Правовые услуги
по валютному регулированию и контролю
↓ Правовые услуги, валютное регулирование и валютный контроль в условиях 2022 - 2024 гг.
↓ Правовые услуги в 2024 году ↓ Валютное регулирование и валютный контроль в 2022 - 2024 гг.
↓ Общие риски, проблемы и «белые» решения по валютному регулированию и контролю
↓ Незаконные операции ↓ Репатриация валюты ↓ Валютная отчетность ↓ Сделки / Налоги / Таможня
↓ Аналитическое рассмотрение вопросов, ситуаций, проектов физических и юридических лиц
↓ Системный анализ ↓ Поэлементный анализ ↓ Прецедентный анализ ↓ Анализ практики ситуаций
↓ Услуги физическим лицам → Услуги для ИП ↓ Услуги юридическим лицам
↓ Юридические консультации ↓ Правовая оценка ↓ Правовой консалтинг
↓ Устная консультация / правовая оценка ↓ Первичная подробная → С предварительным анализом
↓ Онлайн консультации ↓ Письменная консультация с анализом и комментариями
↓ Письменные правовые заключения → Валютно-правовой консалтинг и подготовка документов
↓ Правовые разработки ↓ Подготовка контрактов и документов
↓ Схемы платежей ↓ Решения до проверки органом ВК ↓ Ответы на запросы и требования органов ВК
↓ Анализ и разработка судебных перспектив ↓ Нестандартное соблюдение норм ↓ Редкие случаи ВК
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 12.09.2022
Запреты, ограничения, разрешения на переводы денежных средств резидентами - физическими лицами, проживающими в РФ, по состоянию на сентябрь 2022 г
В сфере валютного регулирования нормы по «переводам денежных средств» резидентами обычно являются правовыми установлениями в отношении денежных перечислений (как правило, являющихся валютными операциями) без критерия конкретных (категорий, видов) назначений платежей. То есть, в случае «переводов денежных средств» резидентами такими назначениями платежей могут быть любые законные цели, не запрещенные или не ограниченные другими правовыми нормами. Для удобства, в эту же категорию «переводов денежных средств» можно отнести общие случаи их зачислений на счета и списаний со счетов. При этом многие запреты и ограничения связаны как раз с назначениями платежей (зачислений или списаний).
В этом смысле, по состоянию на первую декаду сентября 2022 г. общую картину основных запретов, ограничений, разрешений на переводы (валютные операции), зачисления, списания денежных средств валютных резидентов – физических лиц, находящихся в РФ свыше 183 дней в году, в сводном виде можно представить следующим образом:
- Запрет на финансовые операции, выгодоприобретателями которых являются лица под санкциями РФ, в силу Указа № 252
- Запрет на вывод дивидендов из РФ в инвалюте на зарубежные счета, в силу Указов №№ 79 и 430, официального разъяснения ЦБ № 9-ОР, с исключением (разрешением) для зачислений инвалюты на зарубежные счета резидентов в иностранных банках, являющихся дочерними обществами уполномоченных банков РФ
- Запрет на валютные операции по предоставлению инвалюты по займам нерезидентам в силу Указа № 79, с исключением (разрешением) на такие операции «дружественным» нерезидентам до 01.10.2022 г.
- Запреты на оплату резидентами долей в имуществе юридического лица - нерезидента и на взносы резидентами нерезидентам по договору о совместной деятельности с капитальными вложениями в силу Указа № 126, с исключением (разрешением) оплачивать доли в уставных капиталах и совместной деятельности в рублях или нацвалюте дружественных стран, а в иной инвалюте - до 15 млн. руб.
- Общий запрет на валютные операции между резидентами, в силу статьи 9 Федерального закона № 173-ФЗ, с множеством исключений (разрешений), частично приведенными ниже
- Ограничения на операции с «недружественными» иностранными лицами по сделкам с недвижимостью, займам и ценным бумагам, в силу Указа № 81, с частичным исключением (разрешением на операции) по недвижимости и ценным бумагам за рубежом
- Ограничение на операции свыше 10 млн. руб./месяц (совокупный размер) по исполнению обязательств по займам и финансовым инструментам перед «недружественными» иностранными кредиторами, в силу Указа № 95
- Ограничение на операции по исполнению обязательств, связанными с использованием результатов интеллектуальной деятельности, перед «недружественными» иностранными правообладателями, в силу Указа № 322, с некоторыми исключениями
- Ограничение на операции с «недружественными» иностранными лицами по долям в российских ООО и иным правам по управлению ООО или условиям предпринимательской деятельности ООО, в силу Указа № 618
- Ограничение на переводы физических лиц – резидентов на свои счета за рубежом и другому человеку в пределах лимита ЦБ 1 млн. $ в месяц
- Общее разрешение на зачисление денежных средств на зарубежные счета резидентов от нерезидентов в странах ЕАЭС или странах, обменивающихся информацией о счетах с РФ, на основании части 5.2 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общее разрешение на списания денежных средств с зарубежных счетов резидентов – физических лиц, но при условии законного поступления этих средств на счета и с исключением из этого общего разрешения запрещенных валютных операций между резидентами, на основании части 6 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общие разрешения на переводы резидентами денежных средств в инвалюте и рублях РФ с одного своего счета на другой свой счет в РФ, из РФ за рубеж, из-за рубежа в РФ и между своими счетами за рубежом, на основании частей 4 и 6 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общее разрешение на переводы резидентами – физическими лицами инвалюты со своего счета за рубежом на счет другого резидента – физического лица в РФ, на основании пункта 13 части 1 статьи 9 Федерального закона № 173-ФЗ
- Новое временное разрешение на переводы из РФ резидентами – физическими лицами инвалюты на счета других резидентов – физических лиц за рубежом в пределах ограничений ЦБ (на сегодня, лимита 1 млн. $), на основании Указа № 529 (это разрешение, однако, пока не нашло подтверждения в правоприменительной практике)
- Общее разрешение на переводы резидентами рублей РФ (но не инвалюты) со своего счета за рубежом на счет другого резидента за рубежом, на основании части 5 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общие разрешения на переводы резидентами рублей РФ со своего счета в РФ на счет другого резидента за рубежом и со своего счета за рубежом на счет другого резидента в РФ, на основании части 5 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общее разрешение на переводы резидентами инвалюты со своих счетов в РФ супругам или близким родственниками на их счета в РФ и (или) за рубежом, на основании части 5 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ.
Данный общий перечень основных запретов, ограничений и разрешений на переводы (валютные операции) денежных средств физическими лицами – резидентами, находящимися в РФ свыше 183 дней в году, изложен по состоянию «на сегодня» с учетом применимых норм «президентского» регулирования 2022 г. и норм федерального законодательства РФ, для удобства понимания общей картины этих правовых норм и для первичного планирования операций или оценки уже проведенных операций. Для итогового планирования или оценки необходимо основываться на конкретных обстоятельствах и (или) документах по ситуации и на конкретных правовых нормах, в том числе по не-общим, специфическим случаям валютных операций и по другим отраслям правового регулирования РФ.
Правовое бюро «Проект-ВС» pvs.ru, консультации по ситуациям резидентов за рубежом 12.09.2022 г.
29.09.2022 ЦБ продлил еще на полгода ограничения для резидентов и нерезидентов на переводы инвалюты за рубеж. Комментарий по сопутствующим вопросам
28.09.2022 Получение выручки от иностранных заказчиков валютными резидентами, проживающими в РФ, в качестве иностранных предпринимателей (ИП) за рубежом
2022.09.22 Перспективы новых ограничений на зачисления инвалюты на счета резидентов за рубежом в связи с изменением Постановления Правительства РФ № 295
18.09.2022 Валютные операции, переводы, расчеты «зарубежных» валютных резидентов РФ в 2022 году (по состоянию на сентябрь 2022 года)
14.09.2022 Валютные операции, переводы и дарения денежных средств между близкими родственниками в 2022 году
|
