↓ Валютное ре­гу­ли­ро­ва­ние и валютный конт­роль, пра­во­вые услуги в усло­виях 2022 - 2024 гг.

↓ Валютное ре­гу­ли­ро­ва­ние и валютный конт­роль в 2022 - 2024 гг. ↓ Правовые услуги в 2024 году

↓ Общие риски, проблемы и «белые» решения по валютному ре­гу­ли­ро­ва­нию и конт­ролю

↓ Незаконные операции ↓ Репатриация валюты ↓ Валютная отчетность ↓ Сделки / Налоги / Таможня

↓ Аналитическое рассмотрение вопросов, ситу­а­ций, про­ек­тов физи­чес­ких и юри­ди­чес­ких лиц

↓ Системный анализ ↓ Поэле­мент­ный ана­лиз ↓ Преце­дент­ный ана­лиз ↓ Ана­лиз прак­тики ситуаций

↓ Услуги физическим лицам → Услуги для ИП ↓ Услуги юри­ди­чес­ким лицам

↓ Юридические консультации ↓ Правовая оценка ↓ Правовой консалтинг

↓ Устная консультация / правовая оценка ↓ Первичная подробная → С пред­ва­ри­тель­ным анализом

↓ Онлайн консультации ↓ Письменная консультация с анализом и комментариями

↓ Пись­мен­ные право­вые заклю­чения → Валютно-­право­вой консал­тинг и подго­товка доку­ментов

↓ Правовые разработки ↓ Подготовка контрактов и документов

↓ Схемы платежей ↓ Решения до проверки органом ВК ↓ Ответы на запросы и требования органов ВК

↓ Анализ и разработка судебных перспектив ↓ Нестандартное соблюдение норм ↓ Редкие случаи ВК

НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

Согласно недавнему письму Департамента инвес­ти­ци­он­ных финан­совых посред­ников Цент­раль­ного банка РФ от 21 июля 2023 г. № 38-1-4/2195 «О порядке при­ме­не­ния тре­бо­ва­ний Указа № 95 в отно­ше­нии ино­ст­ран­ных граж­дан с ВНЖ» (выбо­роч­ные извле­че­ния):

«В соответствии с подпунктом 1.10 пункта 1 офици­аль­ного разъ­ясне­ния Банка Рос­сии от 18.03.2022 № 2-ОР в целях при­мене­ния, в част­ности, Указа № 95, при опре­деле­нии лиц, явля­ю­щихся рези­ден­тами, необ­хо­димо руко­вод­ство­ва­ться поня­тием «рези­дент», опре­де­лен­ным в ста­тье 1 Феде­раль­ного закона № 173-ФЗ.

Так, согласно под­пун­кту «б» пун­кта 6 части 1 статьи 1 Феде­раль­ного закона № 173-ФЗ рези­ден­тами Рос­сий­ской Феде­ра­ции явля­ются посто­янно про­жива­ющие в Рос­сий­ской Феде­ра­ции на осно­ва­нии вида на жите­ль­ство, преду­смот­рен­ного зако­нода­тель­ст­вом Рос­сий­ской Феде­ра­ции, ино­ст­ран­ные граж­дане и лица без гра­ж­дан­ства.

Учитывая изложенное, для целей приме­не­ния Указа № 95 ино­ст­ран­ные гра­ж­дане, посто­янно про­жи­ва­ющие в Рос­сий­ской Феде­ра­ции на осно­ва­нии вида на жите­ль­ство, преду­смот­рен­ного зако­но­да­тель­ст­вом Рос­сий­ской Феде­ра­ции, не явля­ются ино­ст­ран­ными кре­ди­то­рами, поиме­но­ван­ными в пункте 1 дан­ного Указа.

В этой связи в случае предостав­ления в депо­зи­та­рий доку­мен­тов, под­твер­жда­ющих при­об­ре­те­ние депо­нен­том - ино­ст­ран­ным граж­да­ни­ном ста­туса валют­ного рези­дента, ввиду утраты осно­ва­ния для учета прав такого лица на цен­ные бумаги на соот­вет­ст­ву­ющем счете депо типа «С», откры­том во испол­не­ние тре­бо­ва­ний Указа № 95 и Реше­ния Совета дирек­то­ров Банка Рос­сии от 21.11.2022 г., депо­зи­та­рий дол­жен пре­кра­тить ста­тус счета депо типа «С» для учета прав на цен­ные бумаги такого лица».

Понятие «иностранные кредиторы» в целях Указа № 95 почти пол­но­стью сов­па­дает с поня­тием «лица ино­ст­ран­ных госу­дарств, совер­шаю­щих недру­жест­вен­ные дей­ст­вия» в целях дру­гих ука­зов Прези­дента РФ 2022 – 2023 гг. и соот­вет­ст­вую­щих реше­ний под­ко­мис­сии Пра­ви­тель­ст­вен­ной комис­сии по ино­ст­ран­ным инвес­ти­циям в РФ. Или, если гово­рить упро­щенно, с поня­тием «недру­жест­вен­ных ино­ст­ран­ных лиц» или «недру­же­ст­вен­ных нере­зи­дентов».

Таким образом, для граждан недру­жест­вен­ных госу­дарств, нахо­дя­щихся в РФ, спо­со­бом пре­кра­ще­ния, утраты их ста­туса «недру­жест­вен­ных нере­зи­ден­тов» в целях зап­ре­тов и огра­ни­че­ний по опе­ра­циям и сдел­кам с рези­ден­там в силу регу­ли­ро­ва­ния 2022 – 2023 гг. может быть полу­че­ние ВНЖ в РФ и, соот­вет­ст­венно, при­об­ре­те­ние ста­туса валют­ного рези­дента РФ.

С другой стороны, при этом необхо­димо учи­ты­вать послед­ст­вия и обя­зан­ности, воз­ни­ка­ющие в связи с при­об­ре­те­нием рези­ден­т­ства РФ как в валют­но-­пра­во­вых, так и в нало­го­вых целях.

Правовое бюро «Проект-ВС», консалтинг по ситуациям нере­зи­ден­тов в РФ, кон­сал­тинг по сдел­кам с нере­зи­ден­тами в 2022-2023 гг, pvs.ru, 01.08.2023 г.