Разработки и услуги • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Формы ВЭД • Контракты • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / Онлайн
В офисе / Ежедневно

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Правовые услуги по международным контрактам, договорам, сделкам. Блок новостей по странице № 1. Новость по странице от 02.07.2024.

Международные
контракты, договоры, сделки

Консультация
и экспертиза
Проверка
и проработка
Составление
и разработка
Поддержка
заключения

Услуги
и решения
 ► 
По целям
и задачам
 ► 
По рискам
и возможностям
 ► 
По факторам
и особенностям
Контракты и договоры под конкретные сделки и проекты Нужная глубина разработок Рус./англ.
Обезопасить сделку Под цели сделки Соблюдение требований Упрощение формальностей
Минимизация рисков Распределение расходов Использование льгот Ответственность партнеров
Ограничение своей ответственности Повышение имиджа Терминология Балансирование условий
Типовые разработки Электронные документы Аргументация и обоснования Двуязычные решения


НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

02.07.2024
Получение налич­ной ин­ва­лю­ты физ­ли­цом – ре­зи­ден­том по до­го­во­ру ку­п­ли-­про­да­жи не­д­ви­жи­мо­с­ти в ОАЭ яв­ля­ет­ся не­за­кон­ной ва­лют­ной опе­ра­ци­ей и вле­чет от­вет­ст­вен­ность


Из решения Свердловского областного суда от 7 мая 2024 г. по делу № 72-451/2024 о назна­чении (граж­да­нину РФ) И. за нару­шение требо­ваний валют­ного законо­датель­ства нака­зания в виде админи­стра­тив­ного штрафа в размере 5 113 571 рубль 29 копеек:

«Как установлено должностным лицом налогового органа при прове­дении про­верки соблю­дения И. валют­ного законо­датель­ства, 21 мая 2022 года И. прибыл в Россий­скую Феде­рацию из Объеди­ненных Араб­ских Эмира­тов, имея при себе денеж­ные средства в сумме 250100 дол­ларов США.

Законность их происхождения подтверждена И. догово­ром купли-­про­дажи недви­жимо­сти, заклю­ченным 05 мая 2022 года N 34571/22 с Компа­нией Buying and Selling of Real Estate Co. LLC (Объеди­ненные Араб­ские Эми­раты), на сумму 368328,00 дол­ларов США, в рамках кото­рого И. полу­чены налич­ные денеж­ные сред­ства в иност­ранной валюте в сумме 368328,00 дол­ларов США, что явля­ется неза­конной валют­ной опера­цией и влечет ответ­ствен­ность по ч. 1 ст. 15.25 Кодекса Россий­ской Федера­ции об админи­стра­тивных право­нару­шениях.

Факт совершения И. данного правонарушения и его винов­ность подтверж­дается матери­алами дела: прото­колом об админи­стра­тив­ном право­нару­шении от 11 октя­бря 2023 года, кото­рый соот­ветст­вует положе­ниям ст. 28.2 Кодекса Россий­ской Феде­рации об адми­нистра­тив­ных право­нару­шениях; пасса­жир­ской тамо­женной декла­рацией N 10002040/170822/1007643 и прило­жением к ней; актом тамо­жен­ного досмо­тра от 17 августа 2022 года; копией дого­вора от 05 мая 2022 года, заклю­чен­ного И. с Компа­нией Buying and Selling of Real Estate Co. LLC (Объеди­нен­ные Араб­ские Эми­раты), дру­гими доку­мен­тами, кото­рым дана оценка на предмет допусти­мости, досто­вер­ности, доста­точ­ности ...

Административное наказание назначено И. в минимальном размере, установ­ленном санк­цией ч. 1 ст. 15.25 Кодекса Рос­сий­ской Феде­рации об админи­стра­тивных право­нару­шениях, для граж­дан в размере 20% суммы неза­конной валют­ной опера­ции» (5 113 571 рубль 29 копеек от суммы 250 100 дол­ларов США).

Данный случай выявленных органами валютного контроля РФ неза­конных налич­ных рас­четов валют­ных рези­дентов РФ в ОАЭ не первый. При этом доводы рези­дентов о проб­лемах в банках в ОАЭ в целях пере­водов денеж­ных средств из ОАЭ в РФ россий­скими судами не прини­маются. Неприме­нение админи­стра­тивной ответ­ствен­ности по причине ограни­читель­ных мер (санк­ций) запад­ных стран в отно­шении граж­дан РФ на осно­вании приме­чания 10 к ст. 15.25 КоАП также пред­став­ляется мало­вероят­ным по причине необхо­димости дока­зывать обуслов­ленность невыпол­нения требо­ваний валют­ного законо­датель­ства РФ санк­циями в конк­ретной ситу­ации, причем ОАЭ не отно­сятся к кате­гории недру­жест­венных госу­дарств. Кроме того, нару­шение может иметь место не только в части требо­ваний валют­ного законо­датель­ства, но и в части требо­ваний Указов Прези­дента РФ 2022-2024 гг. по сдел­кам с недру­жест­вен­ными иност­ранными лицами. Возмож­ность неприме­нения ответ­ствен­ности на осно­вании приме­чания 7 к ст. 15.25 КоАП в свою оче­редь обуслов­лена рядом усло­вий, преду­сматри­вающих среди прочего зачисле­ние и списа­ние средств с зарубеж­ного счета. Под возмож­ности полу­чения налич­ных денеж­ных средств от нерези­дентов в силу Указа Прези­дента РФ от 08.08.2022 г. № 529 и Поста­­нов­ления Прави­тель­ства РФ № 2433 к нему такого рода ситу­ации также не подпа­дают. Таким образом, подоб­ных налич­ных рас­четов в ОАЭ сле­дует избе­гать в принципе.

Правовое бюро «Проект-ВС», консультация по правовому режиму сче­тов и опе­ра­ций физ­лиц РФ за ру­бе­жом, кон­сал­тинг по мини­ми­за­ции рис­ков по опе­ра­ци­ям и ситу­а­ци­ям физ­лиц РФ за ру­бе­жом, pvs.ru, 02.07.2024 г.

Материалы
по этой странице
?Ценные бумаги за рубежом. НДФЛ и ва­лют­ный контроль в РФ

?Частые вопросы, рис­ки, проблемы по конт­рактам и проектам ВЭД

?Рекомендации по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов (письмо ЦБ от 15.07.96 № 300, ГТК, МВЭС, ВЭК)

?Ясные объяснения и решения правовых вопросов ВЭД

?Внешнеторговые контракты: структура, содержание, реквизиты, оформление, заключение.

?Условия поставки по Инкотермс 2010: осо­бен­нос­ти применения

?Качество товаров в условиях контракта ВЭД

?Валютно-финансовые условия контракта ВЭД

?Транспортные условия контракта ВЭД

?Документооборот по контракту ВЭД

?Типовая форс-мажор­ная оговорка Междуна­род­ной торговой палаты (публикация МТП № 421Е)

?Типовая арбитражная оговорка МКАС при ТПП РФ

?Резкое осложнение (сущест­вен­ное измене­ние) обсто­ятельств по контракту

?Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД

?Репатриация ре­зи­ден­та­ми иностранной ва­лю­ты и валюты Рос­сий­ской Федерации

?Обязанность резиден­тов вести учет и отчетность по валютным операциям

?Учет контрактов и кре­дит­ных договоров в упол­номоченных банках

?Таможенные риски и проблемы при ведении ВЭД

?Документы и све­де­ния для та­мо­жен­но­го офор­м­ле­ния при импорте

?Определение таможенной стоимости по стоимости сделки с ввозимыми товарами

?Налоговые риски и проблемы при ведении ВЭД

?Услуги, работы, пе­ре­да­ча прав в сфере ВЭД без уплаты НДС в РФ

?Преимущества под­готовки юридических тек­с­тов сразу на двух языках

?Критерии качества переводов внешне­тор­го­вой документации

?Несовпадение терминов «арбитражный суд» и «arbitration court»

Новости
и аналитика (330)
24.08.2024
Риск ответствен­но­сти ге­не­ра­ль­но­го ди­рек­то­ра пе­ред уча­ст­ни­ка­ми ком­па­нии при про­дле­нии сро­ков по­лу­че­ния ва­лют­ной вы­руч­ки по кон­т­рак­там

21.08.2024
Стратегия на по­лу­че­ние ва­лют­ной вы­ру­ч­ки за не­ре­зи­ден­та от тре­ть­их лиц не по­мо­г­ла из­бе­жать ад­ми­ни­ст­ра­тив­ных штра­фов за про­сро­ч­ки пла­тежей

02.08.2024
Дополнение к конт­рак­ту о про­д­ле­нии сро­ка ре­пат­ри­а­ции ва­лю­ты, офор­м­лен­ное за пре­де­ла­ми ис­ход­но­го сро­ка, в це­лях ва­лют­но­го кон­т­ро­ля по ре­па­т­ри­а­ции не учи­ты­ва­ется

02.07.2024
Получение налич­ной ин­ва­лю­ты физ­ли­цом – ре­зи­ден­том по до­го­во­ру ку­п­ли-­про­да­жи не­д­ви­жи­мо­с­ти в ОАЭ яв­ля­ет­ся не­за­кон­ной ва­лют­ной опе­ра­ци­ей и вле­чет от­вет­ст­вен­ность

30.06.2024
Сводный перечень при­ме­ров и об­сто­я­тельств су­деб­ных дел по ва­лют­ным на­ру­ше­ни­ям по ст. 15.25 КоАП, при­ве­ден­ных в Об­зо­ре су­деб­ной прак­ти­ки Вер­хов­но­го Су­да РФ от 26.06.2024 г.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67
КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ
И КОНТРОЛЮ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2024 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ
И КОНТРОЛЬ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ