↓ Партнерский формат правовых услуг по со­став­ле­нию кон­т­рак­тов ВЭД

↓ Специализированные правовые услуги по состав­ле­нию «бе­лых» кон­т­рак­тов ВЭД

↓ Составление контракта + консультация по общим рис­кам обыч­ных «бе­лых» про­ек­тов ВЭД

↓ Составление контракта по значимым вопро­сам, рис­кам, обсто­я­тель­ст­вам про­е­кта / ситу­а­ции ВЭД

↓ Условия контрактов и договоров с нере­зи­ден­тами с уче­том норм и реа­лий 2022 - 2024 гг.

↓ Международно-правовые формулировки условий англ./рус. сог­ла­сно тре­бо­ва­ниям в РФ

↓ Согласование составленного контракта, дого­вора, согла­ше­ния с вами

↓ Итоговая редакция контракта для предложения ино­ст­ран­но­му парт­неру

↓ Примеры цен и стоимости составления кон­т­рак­тов и дого­во­ров ВЭД

НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

Отдел дознания Красноярской таможни возбудил в отношении директора одного из общества с ограниченной ответственностью (ООО) уголовное дело по статье 193 Уголовного кодекса РФ (УК РФ).

В 2007 между ООО и фирмой контрагентом, расположенной на Кипре, был заключен договор на поставку из России скрапа монокристаллического кремния. Общая сумма сделки составила 3.240.000 долларов США. Через полгода товары были вывезены с территории Российской Федерации. В соответствии с информацией уполномоченного банка на счет экспортера денежные средства не поступали.

Федеральным законом РФ от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено, что при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми контрактами, обеспечить получение от нерезидента на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями указанных контрактов за переданные нерезидентам товары.

В нарушение требований п. 1 ч. 1 ст. 19 главы 3 Федерального закона РФ от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ООО не обеспечило зачисление на свои банковские счета в уполномоченном банке денежных средств в сумме 3. 240. 000 долларов США (100 646,712 руб., по курсу иностранных валют, установленных Банком России), причитающихся за товар, переданный нерезиденту, что превышает 30.000.000 рублей и, в соответствии с примечанием к ст. 193 УК РФ, является крупным размером.

В результате проверки установлено, что руководитель ООО, имея умысел на невозвращение из-за границы денежных средств в иностранной валюте, с целью сокрытия своего преступного умысла, достоверно зная, что деятельность ООО фактически прекращена, не предпринимал в установленном законом порядке мер к возврату из-за границы денежных средств. Вводя в заблуждение органы, контролирющие внешнеэкономическую деятельность, он заключил с контрагентом (Кипр) дополнительное соглашение, продлевая срок действия договора, тем самым перенося срок возврата денежных средств на более позднее время, одновременно прекратив исполнять обязанности руководителя ООО. Впоследствии в Межрайонную ИФНС по Красноярскому краю было предоставлено фиктивное решение № 2 единственного участника ООО, согласно которому директором данного общества назначена женщина, которая злоупотребляет наркотическими средствами и руководителем предприятия никогда не являлась.

Согласно ст. 193 УК РФ, невозвращение в крупном размере из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Российской Федерации, наказывается лишением свободы на срок до трех лет.

Справка:

Скрап – вторичный металл, годный для изготовления мультикристаллического и монокристаллического кремния. Не имеет включений графита, кварца, карбида кремния и других металлических включений. Кремний монокристаллический — цилиндрические слитки кремния, которые разрезаются на пластины, и впоследствии служат платформой для различных электронных приборов.

Новости Сибирского таможенного управления, stu.customs.ru, 01.09.2011