Правовой консалтинг по разрешению ситуаций
по репатриации валюты
► Правовые услуги по валютным операциям ► Правовой консалтинг по репатриации валюты
↓ Тонкие «белые» правовые решения по репатриации валюты в конкретной ситуации
↓ Анализ валютного регулирования ↓ Анализ валютного контроля ↓ Анализ судебной практики
↓ "До-проверочные" меры, правовые средства разрешения ситуаций
↓ Процессуальные правовые средства для разрешения ситуаций
↓ Консультации по репатриации валюты и обеспечительной обязанности резидентов
↓ Первичная и общая устная подробная консультация по репатриации валюты
→ Устные консультации с предварительным правовым анализом вопросов, документов
↓ Онлайн консультация сообщениями и (или) файлами в WhatsApp, Telegram, Viber
↓ Письменный правовой анализ и письменная консультация по репатриации валюты
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 17.03.2015
Директору камчатской компании грозит до 3 лет лишения свободы за невозвращение денежных средств из-за границы
Камчатской таможней возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 193 УК РФ в отношении директора компании по факту уклонения от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте
Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено, что при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.
Одна из камчатских организаций еще в 2004 году заключила внешнеторговый контракт с украинской фирмой на поставку икры лососёвой зернистой, рыбных консервов и иной рыбопродукции. Датой завершения исполнения обязательств по контракту являлся май 2014 года.
В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий сотрудники таможни установили, что в период с мая 2004 года по ноябрь 2011 год камчатской организацией был задекларирован и вывезен с территории Российской Федерации товар по указанной выше внешнеторговой сделке на общую сумму более 310 млн рублей. Однако часть валютной выручки так и не поступила от нерезидента (иностранной фирмы) в установленный контрактом срок.
Являясь директором компании, осуществляющей поставку рыбной продукции, данным руководителем не было обеспечено зачисление от нерезидента на счет в уполномоченном банке денежных средств в валюте Российской Федерации на дату, следующую за датой исполнения обязательств по контракту, в сумме около 7,5 млн рублей, за переданные иностранной фирме товары.
Согласно примечанию к статье 193 УК РФ, деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если сумма незачисленных или невозвращенных денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ по однократно либо неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает шесть миллионов рублей.
Dvtu.customs.ru, tks.ru 17.03.2015
| 
