Разработки и решения • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Правовые формы ВЭД • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / Онлайн
В офисе / Ежедневно

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Правовой консалтинг и подготовка документов по разрешению ситуаций по репатриации валюты. Блок новостей по странице № 23

Правовой консалтинг по разрешению ситуаций
по репатриации валюты

Правовые услуги по валютным операциям ► Правовой консалтинг по репатриации валюты

Тонкие «белые» правовые решения по репат­ри­ации валюты в конк­рет­ной ситу­ации

Анализ валютного регулирования Анализ валютного контроля Анализ судебной практики

"До-проверочные" меры, правовые средства разрешения ситуаций

Процессуальные правовые средства для разрешения ситуаций

Консультации по репатриации валюты и обес­пе­чи­тель­ной обязан­ности рези­дентов

Первичная и общая устная подробная кон­суль­тация по репат­ри­ации валюты

Устные консультации с предвари­тельным пра­во­вым ана­лизом воп­росов, доку­ментов

Онлайн консультация сообщениями и (или) файлами в WhatsApp, Telegram, Viber

Письменный правовой анализ и письменная кон­суль­тация по репат­ри­ации валюты




Тонкие «белые» правовые решения по репат­ри­ации валюты в конк­рет­ной ситу­ации

В ра­м­ках нас­то­я­щих услуг прово­дится правовой анализ вопросов по вашей плани­ру­емой деятель­ности или сложив­шейся ситуации в связи с репат­риацией валюты в целях оценки валютно-­пра­вовых рисков, недопу­щения валютных нарушений, раз­ре­ше­ния ситуации «белыми» правовыми средствами без нега­тивных последствий и (или) выхода из ситуации с наимень­шими потерями. В зависи­мости от постав­ленных вопросов и предо­ставленных сведений и документов рассмат­риваются правовые возмож­ности, меры, способы разрешения ситуации в досу­дебном порядке и (или) в судеб­ном порядке, необхо­димые условия и действия для реали­зации этих возможностей, а также упущения, заблуждения, ошибочные или нерезуль­тативные меры, нежела­тельные действия, которые могут привести (привели) к ухуд­шению ситуации. При необхо­димости, возможности урегули­рования ситуаций по репат­риации валюты рассмат­риваются с учетом правовых вопро­сов и практики ВЭД по коммер­ческим (граждан­ско-­правовым) отноше­ниям с ино­стран­ным парт­нером (парт­нерами), по неза­конным валютным опера­циям, валютной отчет­ности, по налого­обло­жению, по тамо­жен­ному оформ­лению в РФ.

Анализ валютного регулирования по вопросам и обсто­ятель­ствам ситу­ации. С этой точ­ки зре­ния вопросы и ситуация рассмат­риваются на теорети­ческом уровне, "как должно быть" исходя из правовых норм, какие возникают теоретические правовые последствия и риски по сделкам, операциям и документам и какие есть разрешенные законом возможности для разрешения вопросов / ситуации. В отношении как планируемых, так и проведенных коммерческих сделок и валютных операций анализируются следующие возможности правовых решений исходя из обстоятельств ситуации:

  • действительно ли ситуация подпадает под обязанность по репатриации валюты
  • возможно ли применить законодательные исключения по репатриации валюты и их условия
  • возможно ли вывести ситуацию из-под обязанности по репатриации валюты
  • какие ожидаются изменения правового регулирования по репатриации валюты
  • возможно ли применить к ситуации обратную силу новых законов по репатриации валюты

В отношении проведенных коммерческих сделок и валютных операций в целях возможностей правовых решений исходя из обстоятельств ситуации также проверяются:

  • какие установлены сроки по репатриации валюты и возможности их изменения / продления
  • возможно ли использовать зачет, уступку, перевод долга, новацию, отступное и т. д.
  • имеются ли событие / состав административных правонарушений по репатриации валюты
  • имеются ли признаки составов преступлений по репатриации валюты
  • истекли ли сроки давности привлечения к ответственности по конкретным нарушениям
  • возможно ли применить к ситуации смягчение ответственности по новым законам

Анализ валютного контроля по ситуации. С этой точки зрения воп­росы и ситу­ация рас­смат­ри­ва­ют­ся на уровне практики контро­лиру­ющих органов, "как контро­лиру­ется соблю­дение норм", по каким доку­ментам, сведе­ниям, проце­дурам прово­дится конт­роль, какие могут иметь место пределы и пробелы валют­ного конт­роля в целях право­мерных возмож­ностей для разре­шения ситуации. Для оценки возмож­ностей правовых решений по постав­ленным вопросам и (или) ситуации, в случаях как до валютной проверки, так и в ходе такой проверки полно­мочным органом валют­ного контроля, в рамках данного вида право­вого анализа обычно рассмат­риваются:

  • возможности непредставления проблемных документов, без нарушения обязанностей
  • возможности исправления, изменения представляемых отчетов и документов
  • возможности выведения сделок и операций из-под основного контроля по репатриации
  • возможности использования изменений правовых актов, регулирующих валютный контроль

В случае уже проводимой органом валютного контроля проверки резидента и (или) начала ад­ми­ни­стра­тив­но­го производства по привлечению к ответственности также рассматриваются:

  • (не)полномочность органа валютного контроля, привлекающего резидента к ответственности
  • (не)правомерность требований, определений, запросов органа валютного контроля
  • (не)обязательноcть представления документов и сведений по запросам и требованиям
  • (не)соблюдение административных процедур привлечения к ответственности
  • (не)правомерность оформляемых контрольных документов - актов, протокола, постановления

Анализ судебной практики по воп­росам и обсто­ятель­ствам ситу­ации. С этой точки зрения во­п­ро­сы и ситуация рассмат­рива­ются на уровне прак­ти­чес­кой реали­зации валютно-­пра­вовых норм и валют­ного конт­роля. Помимо выяв­ления судебных толко­ваний правовых норм и меропри­ятий органов валют­ного конт­роля, анализ судебной практики прово­дится в целях выяв­ления правовых позиций судов по отдельным вопросам, практи­ческих случаев, обстоя­тельств, эпизо­дов, доку­ментов, их необхо­димых рекви­зитов, форму­ли­ровок, а также возмож­ных заблуж­дений, упуще­ний, ошибо­чных или нере­зуль­та­тивных действий, нежела­тель­ных дейст­вий, недо­ста­точных мер, необхо­димых дейст­вий, которые могут иметь прямое или косвен­ное отношение к рассмат­рива­емым вопросам / ситуации / проекту и таким образом быть основа­ниями для улуч­шенных право­вых решений в досу­дебном и (или) в судеб­ном порядке.


"До-проверочные" меры, правовые средства разре­шения ситу­аций. В целях ис­к­лю­че­ния в до­ку­мен­тах и сведе­ниях приз­наков нарушений по репатриации валюты до их выявления органами валютного контроля в ходе проверок соблюдения валютного законо­дательства, в рамках настоящих услуг в ходе правового анализа проводится сопоставление обстоятельств и сведений по ситуации со следующими возможностями ее разрешения, исходя из применимых правовых норм и судебной практики:

  • проверка наличия / отсутствия общих признаков события / состава нарушения
  • изменение цен товаров, услуг, работ, объектов интеллектуальной собственности, суммы контракта
  • изменение условий платежей по контракту
  • изменение алгоритмов и формулировок платежей по договорам на услуги, работы, ПО
  • продление контрактных сроков по репатриации валюты по соглашению сторон
  • продление контрактных сроков по репатриации в одностороннем порядке
  • выявление ошибок в документах и сведениях, варианты их исправления
  • замена ошибочно представленных документов и пояснения в банк, налоговую, таможню
  • выявление проблемных сведений в документах, варианты их устранения
  • иное толкование условий и формулировок документов и представление пояснений в банк
  • перенос суммы с одной партии товаров по контракту на другую партию
  • перенос суммы с одного контракта на другой контракт с тем же партнером
  • платежи в целях репатриации третьим лицом - нерезидентом
  • платежи в российских рублях в целях репатриации третьим лицом - резидентом
  • зачет контрактных обязательств
  • уступка (цессия) прав требования по контракту
  • перевод долга по контракту
  • передача всего контракта (уступка + перевод долга)
  • новация обязательств по контракту
  • предоставление отступного в качестве исполнения контракта
  • исполнение контракта способом, отличным от расчетов
  • принятие всех зависящих от резидента мер в целях репатриации валюты
  • выведение сделок по контракту из-под обязанности по репатриации валюты

Процессуальные правовые средства для разре­шения ситуаций в адми­ни­стра­тив­ном и су­деб­ном по­рядке. В целях оценки ри­с­ков и возмож­ностей по админи­стра­тивным и судебным процедурам привлечения к ответственности по репат­риации валюты (когда "до-проверочными" мерами не удается исключить в документах и сведениях признаки нарушений), или если резидентом уже получено уведомление или требование от ИФНС или таможни в связи с проверкой соблюдения валютного законодательства, или в случае судебного разбирательства, для разрешения ситуации или выхода из нее с наименьшими потерями обстоятельства и сведения по ситуации сопоставляются со следующими процессуальными возможностями ее разрешения, исходя главным образом из судебной практики и правовых позиций судов:

  • истечение срока давности по нарушениям по репатриации валюты
  • общие основания отсутствия события / состава административного правонарушения
  • принятие резидентом всех мер для соблюдения обязанности по репатриации валюты
  • замена штрафа предупреждением для МСП
  • признание нарушения малозначительным
  • штраф 1/150 ключевой ставки ЦБ
  • снижение штрафа ниже низшего предела санкции
  • штраф на низшем пределе санкции
  • форс-мажорные обстоятельства в целях репатриации валюты
  • отсутствие необходимых доказательств со стороны органа валютного контроля
  • существенные процессуальные нарушения органов валютного контроля
  • ошибки, упущения органов валютного контроля
  • ошибки, упущения судов
  • вступление в силу новых норм, законов по репатриации валюты
  • прочие процессуальные особенности административных и судебных валютных дел


Консультации по репатриации валюты и обес­пе­чи­тель­ной обязан­ности рези­дентов

Требования по репатриации валюты установлены статьей 19 Федерального закона № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". В 2020-2021 гг. для большинства экспортных проектов и случаев оказания услуг, выполнения работ резидентами для нерезидентов эти требования были отменены. Однако вместо них были установлены новые схожие требования в отношении обязанности резидентов обеспечивать исполнение или прекращение обязательств нерезидентов по внешнеторговым договорам в силу части 4 статьи 24 закона № 173-ФЗ. Условно эту новую обязанность резидентов можно назвать "обеспечительной обязанностью резидентов". Применение этих новых требований в банках и в судах во многом схоже с требованиями по репатриации валюты. В целях консультаций такие случаи можно объединять в одну категорию ситуаций по репатриации валюты.

Первичная и общая устная подроб­ная кон­суль­тации по репат­риации валюты. Яв­ля­ется раз­но­вид­ностью устных консультаций без предварительного анализа сведений и документов по конкретной ситуации. Предназначена для юридической диагностики ситуации, определения возможных путей правовых решений и минимизации рисков. В рамках данной консультации проводится сопоставление обстоятельств, особенностей ситуации в целях объяснения и определения следующих правовых моментов и аспектов:

  • объяснения по вопросам валютного регулирования и валютного контроля в отношении репатриации валюты и обеспечительной обязанности резидентов-экспортеров
  • уточнение обстоятельств ситуации в целях возможностей ее разрешения
  • применимые к ситуации валютно-правовые нормы по репатриации валюты, возможные исключения из обязанностей резидентов, условия применения исключений
  • применимые к ситуации особенности валютного контроля таможни или ИФНС
  • применимые к ситуации судебные прецеденты, правовые позиции, закономерности
  • применимые к ситуации "допроверочные", досудебные меры, правовые средства для урегулирования ситуации или минимизации рисков
  • применимые к ситуации процессуальные средства правовой защиты
  • достаточность или недостаточность ранее предпринятых мер, действий
  • возможные (не предпринятые) упущения, невыполненные действия
  • возможные (предпринятые) ошибочные или неэффективные действия
  • возможные нежелательные действия, которые могут ухудшить ситуацию

Устная консультация по валютному конт­ролю и ВЭД с пред­ва­ри­тель­ным пра­во­вым ана­лизом. Выве­ренные по право­вым актам устные ответы на воп­росы, уточ­нения к отве­там исходя из ана­лиза судеб­ной валют­ной прак­тики выбор­кой 500-­600 нети­повых дел, прак­тики конт­роля бан­ков и конт­ро­ли­ру­ющих органов за послед­ние 10-15 лет. Объяс­нения по вашим возмож­ным невер­ным пред­став­лениям о регу­ли­ро­вании и конт­роле. Допол­нения к отве­там исходя из прак­тики схо­жих ситу­аций и проек­тов, срав­нение вари­антов реше­ний, послед­ствий для опре­де­ления опти­маль­ных вари­ан­тов. Ито­говое уст­ное мнение по опти­маль­ным пра­вовым реше­ниям, обсуж­дение в целях приве­дения реше­ний в соот­вет­ствие с обсто­я­тель­ствами ситу­ации, с воз­мож­ностью пись­мен­ных право­вых ссылок / под­роб­ных тезисов. Под­робнее

Онлайн консультация сообщениями или файлами в WhatsApp, Telegram, Viber. Мо­жет прово­диться в качестве разовой кон­суль­тации в виде развер­нутых тезисов вопро­сам и ситу­ации или в качестве обсуж­дения-­пере­писки онлайн по воп­росам и ситу­ации. Для консуль­тации в виде развер­нутых тезисов необ­ходимы пись­менно сформу­лиро­ван­ные конк­рет­ные вопросы, а также жела­тельно основ­ные обстоя­тельства ситу­ации. В особен­ности, явля­ются ли ино­стран­ные парт­неры давними или новыми контр­аген­тами, незави­симыми или аффили­рован­ными лицами, заклю­чены ли с ними один конт­ракт или несколько конт­рактов, заклю­чались ли дополни­тельные согла­шения и пред­став­лялись ли они в банки РФ, пример­ные суммы под риском, имело ли место влия­ние санкций, форс-­мажора. Для консуль­тации в виде обсуж­дения-­пере­писки онлайн может быть доста­точно указа­ния общей тема­тики ситу­ации и нужной срочн­ости кон­сультации.

Письменный правовой анализ и письменная кон­суль­тация по репат­ри­ации валюты. По во­п­ро­сам и сведениям о ситуации проводится правовой анализ применимых норм валютного регулирования, особенностей валютного контроля, судебной практики. По итогам правового анализа и раз­ра­бот­ки ситуации предоставляется юридический меморандум, подробное правовое заключение или детальная письменная консультация с рассмотрением поставленных ответов, изложением правовых выводов и указанием вариантов / возможностей оптимального по аргументированному мнению правового бюро разрешения ситуации в досудебном / судебном порядке, с описанием необходимых условий и действий для реализации таких возможностей, с указанием упущений, ошибочных или нерезультативных мер, нежелательных действий, с комментариями по важным аспектам. При необходимости, в юридическом меморандуме также даются пояснения по специфическим особенностям валютно-правового регулирования, перспективам его изменения, особенностям правоприменительной практики органов валютного контроля по привлечению к ответственности за нарушения обязанности по репатриации валюты, по особенностям практики при изменениях валютного законодательства, приводятся правовые позиции судов по связанным с ситуацией отдельным правовым вопросам, указываются выявленные правовым бюро неявные закономерности, тенденции пра­во­при­ме­ни­тель­ной и судебной практики в данной сфере. Ответы на вопросы, правовые выводы, комментарии обосновываются применимыми к ситуации нормами законов и правовых актов валютного регулирования, официальными публикациями о валютных делах и в особенности ключевыми извлечениями из судебных решений по репатриации валюты. По возможности, краткие извлечения из судебных решений подбираются таким образом, чтобы они отражали правоприменительную практику органов валютного контроля и судебную практику в вашем регионе деятельности.

Материалы
по этой странице
?Валютно-финансовые условия контракта ВЭД

?Документооборот по контракту ВЭД

?Репатриация ре­зи­ден­та­ми иностранной ва­лю­ты и валюты Рос­сий­ской Федерации

?Минимизация риска штрафа за не­обес­пе­че­ние поступления валюты или товаров из-за рубежа

?Обязанность резиден­тов вести учет и отчетность по валютным операциям

?Подтверждающие документы по ис­пол­не­нию, из­ме­не­нию, пре­кра­ще­нию обя­за­тельств по кон­т­рак­ту (кре­дит­но­му до­го­во­ру, займу)

?Валютный контроль на таможне над рас­че­та­ми участников ВЭД

?Налоговые риски и проблемы при ведении ВЭД

Новости
и аналитика (212)
04.08.2017
ЦБ понизил порог сомнительных операций клиентов банков с IV квартала этого года с 2 млрд до 1 млрд руб. в квартал

25.07.2017
С 22 июля передавать в банк сведения о валютных операциях по недорогим контрактам стало проще

24.04.2017
Экспортеров планируют освободить от оформления паспортов сделок

14.02.2017
Пороговую сумму контрактов ВЭД, для которых требуется оформление паспорта сделки, планируется повысить до 75 тыс. $

18.10.2016
Уголовные дела за схему занижения таможенной стоимости мототехники из Японии с валютными переводами по поддельным документам

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
РЕГУЛИРОВАНИЮ
И КОНТРОЛЮ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2024 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ
И КОНТРОЛЬ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ