Коммерческие требования / риски	►	Действительность в РФ Законы РФ о ВТД "Наилучшая практика" ВЭД Балансирование интересов Стратегия Комментарии Аргументация
▲
Минимизация рисков Соблюдение требований	►	Валютный контроль / риски	►	Незаконные валютные операции Репатриация валюты Учет в банке Валютная отчетность Счета за рубежом
	►	Банковские требования / риски	►	Сомнительные операции Санкции Аккредитивы Банковские гарантии Платежные реквизиты
	►	Таможенные требования / риски	►	Инкотермс Таможенная стоимость Преференции Документы на таможню Контроль после выпуска
	►	Налоговые требования / риски	►	(Без) НДС Удержание налогов Льготы по конвенциям Документы по расходам Налоги на "безвозмездность"
▼
Двуязычные нюансы англ./рус.	►	Исключение безэквивалентной лексики Детализация терминов и понятий Международный английский Исходная структура Формат рецензирования

НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

Сотрудниками Кемеровской таможни в отношении руководителей одной из угледобывающих организаций, зарегистрированной на территории Кузбасса, возбуждено уголовное дело по статье 193 Уголовного Кодекса Российской Федерации – «невозвращение в крупном размере из-за границы средств в иностранной валюте». Санкция данной статьи предусматривает наказание в виде лишения свободы сроком до трех лет.

Факт невозвращения валютной выручки был выявлен в ходе проверки внешнеэкономической деятельности данной организации за поставку за границу каменного угля. По законодательству, при осуществлении внешнеторговой деятельности российские компании должны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами, получить от иностранных компаний средства за поставленные товары.

В ходе расследования отделением дознания Кемеровской таможни установлено, что в нарушение Федерального закона № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле» между российским и иностранным контрагентом были заключены соглашения о взаимозачетах. В рамках заключенного контракта с зарубежной компанией, находящейся в оффшорной зоне, в период с 2009 по 2010 год данная организация поставила каменный уголь. В установленные по международному контракту сроки денежные средства за поставленный товар (каменный уголь) возвращены в Российскую Федерацию не были.

Сумма невозвращенных денежных средств составила около 40.000.000 долларов США или более 210 млн. рублей.

Новости Сибирского таможенного управления, stu.customs.ru, 17.05.2011