Правовая помощь
по зачету валютных операций ВЭД
► Правовые услуги по валютным операциям ВЭД ► Зачет валютных операций
|
|
|
|
▼ Выявление и анализ основных факторов, рисков, обстоятельств по конкретной ситуации ВЭД в связи с зачетом
▼ Правовая экспертиза документов по конкретной ситуации ВЭД
|
▼ Консультация по правовым основаниям зачета валютных операций в конкретной ситуации
▼ Консультация по связанным коммерческим рискам, рискам по таможне, налогам
|
▼ Решения согласно правилам зачетов валютных операций исходя из конкретной ситуации ВЭД
▼ Комплексные решения с учетом коммечерских рисков, рисков по таможне, налогам
|
▼ Сроки оказания услуг от 1-2 дней, срочно при наличии времени
▼ Цены в зависимости от конкретной ситуации
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 16.07.2013
Смоленские таможенники на путях борьбы с оттоком капитала из России
Вывод капитала из России по-прежнему продолжается. Зачастую это происходит с нарушением действующего законодательства. При этом, чтобы уйти от таможенно-банковского валютного контроля «предприимчивые» участники ВЭД прибегают к использованию различных схем и уловок.
Так, в ходе проверки соблюдения валютного законодательства одной из московских фирм должностными лицами отделения валютного контроля Смоленской таможни было установлено, что данная фирма заключила внешнеторговый контракт с кипрской компанией на поставку в Россию косметических средств, оформив по нему в одном из московских банков паспорт сделки.
Согласно ведомости банковского контроля по указанному паспорту сделки в период с апреля по август 2011г. было осуществлено списание денежных средств иностранному контрагенту на общую сумму 2 133 500 евро. Затем в сентябре 2011г. по дополнительному соглашению излишне перечисленный аванс в размере 100 тыс. евро был возвращен контрагентом московской фирме. На этом с 15.11.2011г. фирма прекратила свое существование путем реорганизации в форме присоединения к другому ООО, так и не ввезя в Россию косметику, равно как и не возвратив назад денежные средства в размере более 2 млн. евро, срок возврата которых в РФ истёк 31.12.2012г.
Последующая работа оперативных подразделений таможни позволила найти фирму-правопреемника, зарегистрированную в Краснодарском крае, но уже с другим руководителем. Факт присоединения московской фирмы к своей организации он подтвердил.
В соответствии с действующим законодательством при присоединении одного юридического лица к другому, к последнему переходят права и обязанности присоединенного юридического лица.
Таким образом, в действиях руководителя ООО усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ст. 193 УК РФ. Данные материалы были зарегистрированы в КУСП Смоленской таможни и направлены по подследственности в СУ ГУ МВД России по городу Москва для дальнейшего расследования.
Пресс-служба Центрального таможенного управления, ctu.customs.ru 16.07.2013
| 
