Практические примеры рассмотрения правовых вопросов 12.09.2022 Запреты, ограничения, разрешения на переводы денежных средств резидентами - физическими лицами, проживающими в РФ, по состоянию на сентябрь 2022 г
В сфере валютного регулирования нормы по «переводам денежных средств» резидентами обычно являются правовыми установлениями в отношении денежных перечислений (как правило, являющихся валютными операциями) без критерия конкретных (категорий, видов) назначений платежей. То есть, в случае «переводов денежных средств» резидентами такими назначениями платежей могут быть любые законные цели, не запрещенные или не ограниченные другими правовыми нормами. Для удобства, в эту же категорию «переводов денежных средств» можно отнести общие случаи их зачислений на счета и списаний со счетов. При этом многие запреты и ограничения связаны как раз с назначениями платежей (зачислений или списаний).
В этом смысле, по состоянию на первую декаду сентября 2022 г. общую картину основных запретов, ограничений, разрешений на переводы (валютные операции), зачисления, списания денежных средств валютных резидентов – физических лиц, находящихся в РФ свыше 183 дней в году, в сводном виде можно представить следующим образом:
- Запрет на финансовые операции, выгодоприобретателями которых являются лица под санкциями РФ, в силу Указа № 252
- Запрет на вывод дивидендов из РФ в инвалюте на зарубежные счета, в силу Указов №№ 79 и 430, официального разъяснения ЦБ № 9-ОР, с исключением (разрешением) для зачислений инвалюты на зарубежные счета резидентов в иностранных банках, являющихся дочерними обществами уполномоченных банков РФ
- Запрет на валютные операции по предоставлению инвалюты по займам нерезидентам в силу Указа № 79, с исключением (разрешением) на такие операции «дружественным» нерезидентам до 01.10.2022 г.
- Запреты на оплату резидентами долей в имуществе юридического лица - нерезидента и на взносы резидентами нерезидентам по договору о совместной деятельности с капитальными вложениями в силу Указа № 126, с исключением (разрешением) оплачивать доли в уставных капиталах и совместной деятельности в рублях или нацвалюте дружественных стран, а в иной инвалюте - до 15 млн. руб.
- Общий запрет на валютные операции между резидентами, в силу статьи 9 Федерального закона № 173-ФЗ, с множеством исключений (разрешений), частично приведенными ниже
- Ограничения на операции с «недружественными» иностранными лицами по сделкам с недвижимостью, займам и ценным бумагам, в силу Указа № 81, с частичным исключением (разрешением на операции) по недвижимости и ценным бумагам за рубежом
- Ограничение на операции свыше 10 млн. руб./месяц (совокупный размер) по исполнению обязательств по займам и финансовым инструментам перед «недружественными» иностранными кредиторами, в силу Указа № 95
- Ограничение на операции по исполнению обязательств, связанными с использованием результатов интеллектуальной деятельности, перед «недружественными» иностранными правообладателями, в силу Указа № 322, с некоторыми исключениями
- Ограничение на операции с «недружественными» иностранными лицами по долям в российских ООО и иным правам по управлению ООО или условиям предпринимательской деятельности ООО, в силу Указа № 618
- Ограничение на переводы физических лиц – резидентов на свои счета за рубежом и другому человеку в пределах лимита ЦБ 1 млн. $ в месяц
- Общее разрешение на зачисление денежных средств на зарубежные счета резидентов от нерезидентов в странах ЕАЭС или странах, обменивающихся информацией о счетах с РФ, на основании части 5.2 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общее разрешение на списания денежных средств с зарубежных счетов резидентов – физических лиц, но при условии законного поступления этих средств на счета и с исключением из этого общего разрешения запрещенных валютных операций между резидентами, на основании части 6 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общие разрешения на переводы резидентами денежных средств в инвалюте и рублях РФ с одного своего счета на другой свой счет в РФ, из РФ за рубеж, из-за рубежа в РФ и между своими счетами за рубежом, на основании частей 4 и 6 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общее разрешение на переводы резидентами – физическими лицами инвалюты со своего счета за рубежом на счет другого резидента – физического лица в РФ, на основании пункта 13 части 1 статьи 9 Федерального закона № 173-ФЗ
- Новое временное разрешение на переводы из РФ резидентами – физическими лицами инвалюты на счета других резидентов – физических лиц за рубежом в пределах ограничений ЦБ (на сегодня, лимита 1 млн. $), на основании Указа № 529 (это разрешение, однако, пока не нашло подтверждения в правоприменительной практике)
- Общее разрешение на переводы резидентами рублей РФ (но не инвалюты) со своего счета за рубежом на счет другого резидента за рубежом, на основании части 5 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общие разрешения на переводы резидентами рублей РФ со своего счета в РФ на счет другого резидента за рубежом и со своего счета за рубежом на счет другого резидента в РФ, на основании части 5 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ
- Общее разрешение на переводы резидентами инвалюты со своих счетов в РФ супругам или близким родственниками на их счета в РФ и (или) за рубежом, на основании части 5 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ.
Данный общий перечень основных запретов, ограничений и разрешений на переводы (валютные операции) денежных средств физическими лицами – резидентами, находящимися в РФ свыше 183 дней в году, изложен по состоянию «на сегодня» с учетом применимых норм «президентского» регулирования 2022 г. и норм федерального законодательства РФ, для удобства понимания общей картины этих правовых норм и для первичного планирования операций или оценки уже проведенных операций. Для итогового планирования или оценки необходимо основываться на конкретных обстоятельствах и (или) документах по ситуации и на конкретных правовых нормах, в том числе по не-общим, специфическим случаям валютных операций и по другим отраслям правового регулирования РФ.
Правовое бюро «Проект-ВС» pvs.ru, консультации по ситуациям резидентов за рубежом 12.09.2022 г.
29.09.2022 ЦБ продлил еще на полгода ограничения для резидентов и нерезидентов на переводы инвалюты за рубеж. Комментарий по сопутствующим вопросам
28.09.2022 Получение выручки от иностранных заказчиков валютными резидентами, проживающими в РФ, в качестве иностранных предпринимателей (ИП) за рубежом
2022.09.22 Перспективы новых ограничений на зачисления инвалюты на счета резидентов за рубежом в связи с изменением Постановления Правительства РФ № 295
18.09.2022 Валютные операции, переводы, расчеты «зарубежных» валютных резидентов РФ в 2022 году (по состоянию на сентябрь 2022 года)
14.09.2022 Валютные операции, переводы и дарения денежных средств между близкими родственниками в 2022 году
|
Практические примеры рассмотрения правовых вопросов с предварительным правовым анализом отражены в ряде новостей и в авторской аналитике на настоящем сайте, в особенности:
12.09.2022 Валютный контроль получения российским ИП выручки за разработку ПО на счет за рубежом после отмены общего запрета на зачисления инвалюты на зарубежные счета
12.09.2022 Запреты, ограничения, разрешения на переводы денежных средств резидентами - физическими лицами, проживающими в РФ, по состоянию на сентябрь 2022 г |
10.09.2022 Возможности усиления отличий ГПД от ТД с дистанционными работниками за рубежом исходя из позиции трудинспекции
09.09.2022 Об особом порядке сделок (операций) по долям в российских ООО и иным правам по управлению ООО или условиям предпринимательской деятельности ООО
08.09.2022 Займы нерезидентам в 2022 г. Запреты, ограничения, обязанности резидентов ЮЛ, ФЛ, ИП при предоставлении займов нерезидентам по состоянию на август - сентябрь 2022 г.
07.09.2022 О применении Указа № 529 для защиты от штрафов за выплату или получение наличных по гражданско-правовым договорам, займам с нерезидентами
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Применяемые аналитические подходы также представлены на странице Аналитические правовые решения по правовым вопросам, ситуациям, деятельности.
В сфере валютного регулирования и валютного контроля услуга устного консультирования с предварительным правовым анализом является частью более широких правовых услуг по валютному регулированию и валютному контролю.
Дистанционно / онлайн / в офисе. Устная консультация с предварительным правовым анализом по валютному контролю и сопутствующим правовым вопросам по праву РФ обычно предоставляется дистанционно по телефону, WhatsApp, Telegram, Viber и т. п. Если нужно обсудить / смотреть формулировки документов, графы отчетности, правовые нормы, сайты, то в сервисах видеоконференций с демонстрацией экранов. Не под запись. При необходимости, также в офисе (в Москве). Для предварительного правового анализа может потребоваться несколько часов, сутки, 2-3 дня или больше в зависимости от объема и сложности исходных сведений и вопросов.
В один клик:
Описание услуг на настоящей странице и сайте не является публичным предложением услуг.
|