Практические примеры рас­смот­ре­ния пра­во­вых воп­ро­сов

Согласно подпункту «а» пункта 4 Указа Президента РФ от 08.08.2022 г. № 529 «О времен­ном порядке испол­нения обяза­тельств по договорам банков­ского счета (вклада), выра­женных в ино­стран­ной валюте, и обяза­тельств по облига­циям, выпу­щенным ино­стран­ными орга­ни­зациями»:

«4. Впредь до внесения изменений в Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валют­ном регули­ровании и валют­ном контроле":

а) при реализации Указа Президента Российской Феде­рации от 5 июля 2022 г. № 430 "О репат­риации рези­дентами - участ­никами внешне­эконо­мической деятель­ности ино­стран­ной валюты и валюты Россий­ской Феде­рации" не приме­няется огра­ничение по сумме переводов денежных средств в ино­стран­ной валюте физичес­ким лицом - рези­дентом, установ­ленное пунктом 12 части 1 статьи 9 указан­ного Феде­раль­ного закона».

В части переводов инвалюты физическими лицами – резидентами в целях подпункта «а» выше необходимо разо­браться с двумя моментами: что означает условие «при реали­зации Указа № 430» и что это за переводы и ограни­чение по сумме переводов по пункту 12 части 1 статьи 9 закона № 173-ФЗ.

Применительно к физическим лицам и пере­водам ими денеж­ных средств Указ № 430 содержит факти­чески только одну, но систем­ную норму по подпункту «б» пункта 1 этого Указа № 430. Эта норма неявно сужает сферу действия общего запрета на зачисления рези­дентами инва­люты на свои зару­бежные счета по Указу № 79 до случая вывода в инва­люте диви­дендов из РФ на зару­бежные счета. Таким образом, условие «при реали­зации Указа № 430» можно пони­мать как «при пере­водах инвалюты физи­ческими лицами – рези­дентами» на зару­бежные счета в других случаях. Которые и стали разре­шенными, исклю­ченными из общего запрета на зачисления по Указу № 79 в силу данной нормы Указа № 430.

Применительно к переводам и ограничению по сумме переводов согласно пункту 12 части 1 статьи 9 закона № 173-ФЗ данная норма этого закона содержит следующее исключение из общего запрета на валютные операции между резидентами:

«12) переводов физическим лицом - резидентом ино­стран­ной валюты из Россий­ской Феде­рации в пользу иных физи­ческих лиц - рези­дентов на их счета, открытые в банках, распо­ложенных за пре­делами терри­тории Россий­ской Феде­рации, в суммах, не превы­шающих в течение одного опера­цион­ного дня через один упол­номо­ченный банк суммы, равной в экви­валенте 5 000 долларов США по офици­аль­ному курсу, уста­нов­ленному Цен­траль­ным банком Россий­ской Феде­рации на дату списания денежных средств со счета физи­ческого лица - резидента, за исклю­чением случаев, указан­ных в пунктах 17 и 31 насто­ящей части».

Таким образом, речь идет о пере­водах инва­люты из РФ в пользу иных физи­ческих лиц – рези­дентов на их счета за рубежом в качестве само­стоя­тельных валютных операций. А искомым ограни­чением по сумме пере­водов является экви­валент 5 000 долларов США в тече­ние одного опера­цион­ного дня через один упол­номо­ченный банк.

Следовательно, рассматриваемый подпункт «а» пункта 1 Указа № 529, «впредь до вне­сения изме­нений» в закон № 173-ФЗ, разре­шает физи­ческим лицам – рези­дентам пере­числять инва­люту из РФ другим физи­ческим – рези­дентам без применения ограни­чения в виде экви­валента 5 000 долларов США в тече­ние одного опера­цион­ного дня через один упол­но­мочен­ный банк.

Тем не менее, общее ограничение по сумме переводов все же суще­ствует согласно сооб­щениям ЦБ РФ 2022 г. о лимитах пере­водов физи­ческими лицами за рубеж. На сегод­няшний день этот лимит состав­ляет 1 млн. долларов США в кален­дарный месяц, согласно сообщению ЦБ от 30.06.2022 г. По сути, данный подпункт «а» пункта 1 Указа № 529 лега­лизует или явля­ется стадией лега­лизации форму­лировок сообщений ЦБ о лими­тах переводов физи­ческими лицами за рубеж, в которых зву­чало, что переводы могут осу­щест­вляться «на свой счет за рубежом или другому человеку». Что в целях сумм свыше 5 000 долларов США приходило в проти­воречие с приве­денным выше пунктом 12 части 1 статьи 9 закона № 173-ФЗ.

Можно сказать, что эти новые возмож­ности для пере­водов другим физи­ческим лицам – рези­дентам различ­ных инвалют из РФ за рубеж, или окно возмож­ностей «впредь до вне­сения изме­нений» в закон № 173-ФЗ, весьма широкие. Полу­чается, что такие переводы, в пределах ограни­чения ЦБ, по этому новому общему правилу возможно осу­щест­влять за товары, услуги, работы, интел­лек­туаль­ные объекты, недви­жимость, ценные бумаги, по займам, инвес­тициям, дарению, мате­риаль­ной помощи, не только близ­ким родствен­никам и т. д. Если только конкрет­ный перевод не подпа­дет под какое-либо иное ограни­чение или запрет по регулированию 2022 г.

В целях таких иных ограничений и запретов, исходя из систем­ного толко­вания общего валют­ного регули­рования по состо­янию на август 2022 г. данные возмож­ности не рас­прост­раня­ются на:

• переводы инвалюты в связи с выплатой дивидендов в РФ
• переводы не через уполномоченные банки, а через компании, оказы­вающие услуги по пере­воду денежных средств без открытия счета
• переводы через банковские карты (с карты на номер карты другого физи­ческого лица – рези­дента за рубежом, не по банков­ским рекви­зитам счета карты)
• переводы с электронных кошельков в РФ на элек­трон­ные кошельки других физи­ческих лиц – ре­зи­ден­тов за рубежом
• переводы иностранной валюты между сче­тами физи­ческих лиц – рези­дентов за рубежом
• внесение наличной инвалюты на зару­бежный счет другого физи­ческого лица – резидента
• переводы физическими лицами – рези­дентами в качестве россий­ских инди­видуаль­ных пред­при­ни­ма­те­лей по дого­ворам и контрак­там ВЭД, постав­ленным на учет в банках РФ
• переводы инвалюты другим физическим лицам – рези­дентам в качестве части своих расчетов по валют­ным опера­циям с треть­ими лицами за рубежом через поверен­ного-резидента за рубежом в обход других ограни­чений и запретов (например, в случае попыток едино­времен­но внести взнос в устав­ный капитал нере­зидента свыше уста­новлен­ных лимитов, произвести выплату по займу нере­зиденту в обход Указа № 79, или запретов по Указу № 252, для налич­ных выплат третьим лицам за рубежом и др.)
• переводы инвалюты другим физическим лицам – рези­дентам в качестве части расчетов по валют­ным опера­циям с третьими лицами или для третьих лиц в роли отпра­вителя-поверен­ного по пору­чениям и в интересах других лиц в РФ (например, в случаях попыток обойти времен­ные порядки выплаты дивидендов, роялти, по займам, финан­совым инстру­ментам и в иных случаях ограни­ченных платежей в пользу «недру­жест­венных» иностран­ных лиц)
• прочие специфические случаи.

Правовое бюро «Проект-ВС» pvs.ru, консалтинг по счетам резидентов за рубежом, под­го­товка и обо­сно­ва­ние зап­ро­сов и заяв­ле­ний в ор­ганы РФ по сдел­кам и опе­ра­циям в 2022 году, 18.08.2022 г.

2022.09.22 Перспективы но­вых ог­ра­ни­че­ний на за­чис­ле­ния ин­ва­лю­ты на сче­та ре­зи­ден­тов за ру­бе­жом в свя­зи с из­ме­не­ни­ем По­ста­нов­ле­ния Пра­ви­тель­ст­ва РФ № 295

18.09.2022 Валютные операции, пе­ре­во­ды, рас­че­ты «за­ру­беж­ных» ва­лют­ных ре­зи­ден­тов РФ в 2022 году (по со­с­то­я­нию на сен­тябрь 2022 года)

14.09.2022 Валютные операции, пе­ре­во­ды и да­ре­ния де­неж­ных средств меж­ду близ­ки­ми род­ст­вен­ни­ка­ми в 2022 году

12.09.2022 Запреты, ограни­че­ния, раз­ре­ше­ния на пе­ре­во­ды де­неж­ных средств ре­зи­ден­та­ми - фи­зи­чес­ки­ми ли­ца­ми, про­жи­ва­ю­щи­ми в РФ, по со­сто­я­нию на сен­тябрь 2022 г

07.09.2022 О применении Указа № 529 для за­щи­ты от штра­фов за вы­пла­ту или по­лу­че­ние на­лич­ных по граж­дан­ско-пра­во­вым до­го­во­рам, зай­мам с не­ре­зи­ден­тами

04.09.2022 О необходимости ссы­лать­ся на Указ № 529 как до­вод для не­при­вле­че­ния к от­вет­ст­вен­нос­ти за на­ру­ше­ния по ре­па­т­ри­а­ции ва­люты

Практические примеры рас­смот­ре­ния пра­во­вых воп­ро­сов с пред­ва­ри­тель­ным пра­во­вым ана­ли­зом отра­же­ны в ряде ново­стей и в ав­тор­ской ана­ли­тике на нас­то­я­щем сай­те, в особенности:

Применяемые аналитические под­хо­ды так­же пред­став­ле­ны на стра­ни­це Ана­ли­ти­чес­кие пра­во­вые ре­ше­ния по пра­во­вым воп­ро­сам, си­ту­а­ци­ям, де­я­тель­ности.

В сфере валютного регулирования и ва­лют­но­го кон­т­ро­ля ус­лу­га уст­ного кон­суль­ти­ро­ва­ния с пред­ва­ри­тель­ным пра­во­вым ана­ли­зом яв­ля­ет­ся час­тью бо­лее ши­ро­ких пра­во­вых ус­луг по ва­лют­но­му ре­гу­ли­ро­ва­нию и ва­лют­но­му кон­т­ролю.

Дис­тан­ци­он­но / он­лайн / в офи­се. Уст­ная кон­суль­та­ция с пред­ва­ри­тель­ным пра­во­вым ана­ли­зом по ва­лют­но­му кон­т­ро­лю и со­пут­ст­ву­ю­щим пра­во­вым воп­ро­сам по пра­ву РФ обы­чно пре­дос­тав­ля­ет­ся дис­тан­ци­он­но по те­ле­фо­ну, Whats­App, Te­le­gram, Viber и т. п. Ес­ли нуж­но об­су­дить / смот­реть фор­му­ли­ров­ки до­ку­мен­тов, гра­фы от­чет­нос­ти, пра­во­вые нор­мы, сай­ты, то в сер­ви­сах ви­део­кон­фе­рен­ций с де­мон­ст­ра­ци­ей эк­ра­нов. Не под за­пись. При не­об­хо­ди­мос­ти, так­же в офи­се (в Моск­ве). Для пред­ва­ри­тель­но­го пра­во­во­го ана­ли­за мо­жет по­тре­бо­вать­ся нес­коль­ко ча­сов, сут­ки, 2-3 дня или боль­ше в за­ви­си­мос­ти от объ­ема и слож­нос­ти ис­ход­ных све­де­ний и воп­ро­сов.

В один клик:

	WhatsApp +7 985 9229670
	Telegram: @letrado
	Viber +7 985 9229670
	Тел. +7 495 9229670
	Моб./смс +7 985 9229670
	Запрос услуг с сайта
	E-mail: info@pvs.ru

Описание услуг на на­с­то­я­щей стра­ни­це и сай­те не яв­ля­ет­ся пуб­лич­ным предложением услуг.