Правовые новости
Практика и аналитика по ВЭД

Одним из основных направлений деятельности отдела валютного контроля (ОВК) Владивостокской таможни является организация и проведение проверок соблюдения участниками ВЭД валютного законодательства и актов органов валютного регулирования при осуществлении внешнеэкономической деятельности.

За 9 месяцев 2009 г. ОВК таможни проведено 299 проверок по предполагаемым фактам нарушения валютного законодательства, что составляет 23% от общего количества проверок по Дальневосточному региону. Общая сумма нарушений, выявленных в результате проведенных проверок, составила свыше 1,7 миллиарда рублей, что больше в 6 раз, чем за аналогичный период прошлого года.

Значительную часть выявленных нарушений (47%) среди участников внешнеэкономической деятельности, работающих в зоне деятельности Владивостокской таможни, составили связанные с невыполнением резидентами в установленный срок обязанностей по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные на таможенную территорию РФ (не полученные на таможенной территории РФ) товары (ч.5 ст.15.25 КоАП России), что составляет 87% по ДВ региону.

Так, в ходе валютного контроля выявлены такие факты, как предоставление тремя участниками ВЭД (обществами с ограниченной ответственностью) в уполномоченные банки поддельных документов, грузовых таможенных деклараций, подтверждающих ввоз товаров на таможенную территорию РФ, в счет авансовых платежей нерезидентам. Заведено 14 дел об административных правонарушениях по ч.5 ст.15.25 КоАП России на сумму около 452 миллионов рублей. По данным делам Росфиннадзором вынесено постановлений о назначении административного наказания на сумму около 120 миллионов рублей.

Проведены также проверки по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст.327 УК РФ – подделка официальных документов в целях их использования и ст. 193 УК РФ - невозвращение в крупном размере из-за границы денежных средств в иностранной валюте (92,6 миллионов рублей), материалы которых направлены в отдел дознания.

Как отмечают специалисты ОВК, удельный вес нарушений установленного порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушения единых правил оформления паспортов сделок (ч.6 ст. 15.25 КоАП России) составляет 52% от общей суммы выявленных нарушений (свыше 907 миллионов рублей), что составляет 14% по Дальневосточному региону.

В целом по выявленным фактам нарушений валютного законодательства возбуждено и передано в территориальное управление Росфиннадзора для рассмотрения 129 дел об административных правонарушениях на общую сумму свыше 597 миллионов рублей, что по сравнению с аналогичным периодом прошлого года больше в 8 раз. Соответственно выросло и количество постановлений о назначении административного наказания, вынесенных за 9 месяцев 2009 г. Росфиннадзором, и составивших свыше 121 миллиона рублей (в 2008г. – всего 3,18 миллиона рублей).

Пресс-служба Дальневосточного таможенного управления, 06.10.2009 г.