Правовые новости
Практика и аналитика по ВЭД

Постановлением Правительства РФ от 24 февраля 2009 г. № 166 утверждены новые Правила представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного контроля (Федеральную службу финансово-бюджетного надзора - Росфиннадзор) необходимых для осуществления его функций документов и информации.

Согласно пункту 24 Правил:

Центральный банк Российской Федерации как орган валютного контроля, Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба и участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования или об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации передают предусмотренную частью 9 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" информацию в уполномоченный орган валютного контроля на бумажном носителе за подписью уполномоченного должностного лица в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем ее выявления.

Кроме того, документы и информация о валютных операциях предоставляются органами и агентами валютного контроля по запросам Росфиннадзора.

Такие запросы должны содержать информацию о наличии признаков нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования, совершенного резидентом или нерезидентом, с указанием известных Росфиннадзору (его территориальному управлению) сведений о валютной операции резидента или нерезидента, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (нарушения), а также следующую необходимую для идентификации резидента или нерезидента информацию:

в отношении юридического лица - наименование, идентификационный номер налогоплательщика, место государственной регистрации, юридический и почтовый адреса;

в отношении физического лица - фамилия, имя, отчество, данные о документе, удостоверяющем личность, и адрес места жительства.