Резиденты и нерезиденты
в целях валютного законодательства РФ

Извлечение из Федерального закона от 10.12.2013 г. № 173-ФЗ «О валют­ном регу­ли­ро­ва­нии и валют­ном кон­т­роле»:

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федераль­ном законе

1. Для целей настоящего Федерального закона используются следу­ю­щие основ­ные поня­тия:

...

6) резиденты:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Феде­ра­ции;

б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, пре­ду­с­мот­рен­но­го законо­датель­ст­вом Рос­сий­ской Феде­рации, ино­ст­ран­ные граж­дане и лица без граж­дан­ства;

в) юридические лица, созданные в соответствии с законо­да­тель­ст­вом Рос­сий­ской Феде­ра­ции (в том числе профес­си­ональ­ные участ­ники вне­шне­эко­но­ми­чес­кой деятель­ности, вклю­чен­ные в пере­чень профес­сио­наль­ных участ­ников внеш­неэко­номи­чес­кой дея­тель­но­сти, утверж­ден­ный в поря­дке, уста­нов­лен­ном Прави­тельст­вом Рос­сий­ской Феде­рации по согла­сова­нию с Цент­раль­ным бан­ком Рос­сий­ской Феде­рации), за исклю­чением ино­ст­ран­ных юриди­ческих лиц, зареги­стриро­ван­ных в соот­ветст­вии с Феде­раль­ным законом «О между­народ­ных ком­па­ниях»;

г) находящиеся за пределами территории Российской Федера­ции фили­алы, пред­стави­тель­ства и иные под­раз­деле­ния рези­ден­тов, ука­зан­ных в под­пун­кте «в» настоя­щего пункта;

д) дипломатические представительства, консульские учреж­де­ния Рос­сий­ской Феде­рации, посто­ян­ные пред­стави­тель­ства Рос­сий­ской Феде­рации при между­народ­ных (меж­госу­дарст­вен­ных, меж­пра­ви­тель­ст­вен­ных) орга­ни­зациях, иные офици­альные пред­стави­тель­ства Рос­сий­ской Феде­рации и пред­стави­тель­ства феде­раль­ных орга­нов испол­нитель­ной вла­сти, находя­щиеся за преде­лами терри­тории Рос­сий­ской Феде­рации;

е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муници­паль­ные обра­зова­ния, кото­рые высту­пают в отно­шениях, регули­руе­мых насто­ящим Феде­раль­ным зако­ном и приня­тыми в соот­ветст­вии с ним иными феде­раль­ными зако­нами и дру­гими норма­тив­ными право­выми актами;

(См. также Различия между «резидентами» в целях Закона № 173-ФЗ и Инст­рук­ции ЦБ № 181-И.)

7) нерезиденты:

а) физические лица, не являющиеся резидентами в соот­вет­ст­вии с под­пунк­тами «а» и «б» пункта 6 насто­ящей части;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законо­датель­ством ино­ст­ран­ных госу­дарств и име­ющие место­нахож­де­ние за преде­лами тер­рито­рии Рос­сий­ской Феде­рации;

в) организации, не являющиеся юридическими лицами, создан­ные в соот­вет­ст­вии с законо­датель­ством ино­ст­ран­ных госу­дарств и имею­щие место­нахож­дение за преде­лами тер­рито­рии Рос­сий­ской Феде­рации;

г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические пред­ста­ви­тель­ства, кон­суль­ские учреж­де­ния ино­ст­ран­ных госу­дарств и посто­ян­ные пред­стави­тель­ства ука­зан­ных госу­дарств при меж­госу­дарст­вен­ных или меж­прави­тельст­вен­ных орга­низа­циях;

д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и посто­ян­ные пред­стави­тель­ства в Рос­сий­ской Феде­рации;

е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоян­ные пред­ста­ви­тель­ства и дру­гие обо­соб­лен­ные или само­сто­ятель­ные струк­турные под­разде­ления нере­зиден­тов, ука­зан­ных в под­пунк­тах «б» и «в» насто­ящего пун­кта;

е.1) иностранные юридические лица, зарегистрированные в соот­вет­ст­вии с Феде­раль­ным зако­ном «О меж­дуна­род­ных ком­па­ниях»;

ж) иные лица, не указанные в пункте 6 насто­я­щей части;

Извлечения из Федерального закона от 25.07.2002 г. № 115-ФЗ «О правовом положении ино­ст­ран­ных граж­дан в Рос­сий­ской Феде­ра­ции»:

Статья 2. Основные понятия

1. В целях настоящего Федерального закона применяются следующие основ­ные поня­тия:

иностранный гражданин - физическое лицо, не являющееся граж­да­ни­ном Рос­сий­ской Феде­ра­ции и имею­щее дока­затель­ства нали­чия граж­дан­ства (под­дан­ства) ино­ст­ран­ного госу­дар­ства;

лицо без гражданства - физическое лицо, не являю­ще­еся граж­дани­ном Рос­сий­ской Феде­ра­ции и не имею­щее дока­за­тельств нали­чия граж­дан­ства (под­дан­ства) ино­ст­ран­ного госу­дар­ства;

...

вид на жительство - документ, выданный иностран­ному граж­да­нину или лицу без граж­дан­ства в под­тверж­дение их права на посто­ян­ное прожи­вание в Рос­сий­ской Феде­рации, а также их права на сво­бод­ный выезд из Рос­сий­ской Феде­рации и въезд в Рос­сий­скую Феде­рацию. Вид на житель­ство, выдан­ный лицу без граж­данства, явля­ется одно­вре­менно и доку­мен­том, удо­сто­веря­ющим его лич­ность. Вид на житель­ство не может быть выдан в форме элект­рон­ного доку­мента;

...

постоянно проживающий в Российской Федерации ино­ст­ран­ный граж­да­нин - лицо, полу­чив­шее вид на житель­ство;

2. В целях настоящего Федерального закона понятие «ино­ст­ран­ный граж­да­нин» вклю­чает в себя поня­тие «лицо без граж­дан­ства», за исклю­че­нием слу­чаев, когда феде­раль­ным зако­ном для лиц без граж­дан­ства уста­нав­лива­ются специ­аль­ные пра­вила, отлича­ющиеся от пра­вил, уста­нов­лен­ных для ино­ст­ран­ных граж­дан.

Извлечения из Федерального закона от 03.08.2018 г. № 290-ФЗ «О меж­ду­на­род­ных ком­па­ниях»:

Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим Федераль­ным зако­ном

1. Настоящий Федеральный закон определяет правовое положение хозяй­ст­вен­ного обще­ства со ста­ту­сом между­народ­ной ком­па­нии, заре­гист­риро­ван­ного в еди­ном госу­дарст­вен­ном реес­тре юриди­чес­ких лиц в связи с изме­нени­ем ино­ст­ран­ным юриди­чес­ким лицом лич­ного закона в поря­дке редо­мици­ляции (далее - между­народ­ная ком­па­ния), права и обязан­ности его участ­ников, особен­ности его деятель­ности, реорга­низации и ликви­дации.

2. Международной компанией может стать иностранное юриди­чес­кое лицо, являю­щееся ком­мер­чес­кой кор­по­ратив­ной орга­ни­за­цией и при­няв­шее реше­ние об изме­нении сво­его лич­ного закона в уста­нов­лен­ном таким лич­ным зако­ном поря­дке (далее - ино­ст­ран­ное юриди­чес­кое лицо).

Статья 5. Особенности государственной регистрации между­на­род­ной ком­пании

1. Международные компании подлежат государственной регистрации в соот­вет­ст­вии с Феде­раль­ным зако­ном от 8 авгу­ста 2001 года N 129-ФЗ «О госу­дар­ст­вен­ной реги­стра­ции юриди­чес­ких лиц и инди­виду­аль­ных пред­прини­мате­лей» с уче­том уста­нов­лен­ного насто­ящим Феде­раль­ным зако­ном специ­аль­ного поря­дка госу­дар­ст­вен­ной реги­стра­ции меж­ду­на­род­ных ком­паний.