Разработки и услуги • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Формы ВЭД • Контракты • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / Онлайн
В офисе / Ежедневно

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Валютные операции по валютному законодательству РФ

Валютные операции
по валютному законодательству РФ

Правовые услуги по валютному регулированию ► Валютные операции по законодательству РФ

Правовое понятие валютных операций по п. 9 ч. 1 ст. 1
Сопутствующие правовые понятия
пп."а" п.9
пп."б" п.9
пп."в" п.9
пп."г" п.9
пп."д" п.9
пп."е" п.9
пп."ж" п.9
пп."з" п.9
пп."и" п.9



Правовое понятие валютных операций

Извлечение из Федерального закона от 10.12.2013 г. № 137-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе

1. Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:

9) валютные операции:

а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

Валютный
резидент РФ
 
 Иностранная валюта 
 Внешние ценные бумаги 

 
Валютный
резидент РФ

б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг, цифровых прав, не являющихся валютными ценностями, на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг и цифровых прав, не являющихся валютными ценностями, в качестве средства платежа;

Валютный
резидент РФ
 
 Иностранная валюта 
 Внешние ценные бумаги 
 Валюта Российской Федерации 
 Внутренние ценные бумаги 

 
Валютный
нерезидент РФ

в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг, цифровых прав, не являющихся валютными ценностями, на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг и цифровых прав, не являющихся валютными ценностями, в качестве средства платежа;

Валютный
нерезидент РФ
 
 Иностранная валюта 
 Внешние ценные бумаги 
 Валюта Российской Федерации 
 Внутренние ценные бумаги 

 
Валютный
нерезидент РФ

г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

(в ред. Федерального закона от 06.12.2011 г. № 409-ФЗ)


Вывоз из РФ
 
 Иностранная валюта 
 Внешние ценные бумаги 
 Валюта Российской Федерации 
 Внутренние ценные бумаги 
 
Ввоз в РФ

д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

Счет
за рубежом
 
 Иностранная валюта 
 Валюта Российской Федерации 
 Внутренние ценные бумаги 
 Внешние ценные бумаги 

 
Счет того же
лица в РФ

е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;

Счет в РФ
Валютный
нерезидент РФ
 
 Валюта Российской Федерации 
 Внутренние ценные бумаги 
 Внешние ценные бумаги 

 
Счет того же
лица в РФ

ж) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(пп. "ж" введен Федеральным законом от 02.07.2013 г. № 155-ФЗ)


Счет
за рубежом
Валютный
резидент РФ
 
 Валюта Российской Федерации 

 
Счет в РФ
Другой
резидент РФ

з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(пп. "з" введен Федеральным законом от 02.07.2013 г. № 155-ФЗ)


Счет
за рубежом
Валютный
резидент РФ
 
 Валюта Российской Федерации 

 
Счет
за рубежом
Другой
резидент РФ

и) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(пп. "и" введен Федеральным законом от 02.07.2013 г. № 155-ФЗ)


Счет
за рубежом
Валютный
резидент РФ
 
 Валюта Российской Федерации 

 
Счет
за рубежом
Тот же
резидент РФ


Сопутствующие правовые понятия - элементы понятия валютных операций

Извлечение из Федерального закона от 10.12.2013 г. № 137-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе

1. Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:

1) валюта Российской Федерации:

а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;

2) иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

3) внутренние ценные бумаги:

а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;

б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации;

4) внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам;

5) валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги;


Валютные
ценности




Иностранная
валюта

Внешние
ценные бумаги




а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и яв­ля­ю­щи­е­ся законным средством наличного пла­те­жа на тер­ри­то­рии со­от­вет­ст­ву­ю­ще­го ино­стран­но­го го­су­дар­ст­ва (группы иностранных государств)...
б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных го­су­дарств и международных денежных или расчетных единицах
Ценные бумаги,
не относящиеся к внутренним ценным бумагам

Внутренние ценные бумаги:

а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых за­ре­гис­т­ри­ро­ван в РФ;

б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на по­лу­че­ние валюты РФ, выпущенные на территории РФ


 

Таким образом, под по­ня­тия "валютных ценностей" и "ино­стран­ной ва­лю­ты" в целях ва­лют­но­го за­ко­но­да­тельства не подпадают:

- электронные денежные средства;

- драгоценные металлы и камни;

Часть 2 статьи 1 Федерального закона № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":

2. Используемые в настоящем Федеральном законе институты, понятия и термины гражданского и административного законодательства Российской Федерации, других отраслей законодательства Российской Федерации применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях законодательства Российской Федерации, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Пункт 18 статьи 3 Федерального закона № 161-ФЗ "О национальной платежной системе":

18) электронные денежные средства - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций;

Абзацы второй и третий статьи 1 Федерального закона № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях":

драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления;

драгоценные камни - природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде. К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. Не являются драгоценными камнями материалы искусственного происхождения, обладающие характеристиками (свойствами) драгоценных камней;

Валютные
операции в банках

? ► Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД

? ► Резиденты и нере­зи­денты по валютному законодательству РФ

? ► Валютные операции по валютному законо­да­тель­ству РФ

? ► Незаконные
валютные операции

? ► Разрешенные валютные операции между резидентами

? ► Разрешенные ва­лют­ные опе­ра­ции ми­нуя сче­та в упол­но­мо­чен­ных бан­ках РФ

? ► Репатриация резидентами ино­стран­ной ва­лю­ты и ва­лю­ты Рос­сий­ской Фе­де­рации

? ► Документы для проведения валютных операций

? ► Коды видов валютных операций

? ► Учет контрактов и кредитных договоров в уполномоченных банках

? ► Справка о под­т­вер­ж­да­ю­щих документах

? ► Подтверждающие документы по ис­пол­не­нию, изменению, пре­к­ра­ще­нию обязательств по контракту (кредитному договору, займу)

? ► Ведомость бан­ков­ско­го контроля (ВБК) по контракту

? ► Ведомость бан­ков­ско­го контроля (ВБК) по кредитному договору

? ► Счета резидентов РФ за рубежом

? ► Признаки сом­ни­тель­ных операций (фик­тив­ных сделок) в банках

Новости
и аналитика (58)
31.08.2024
Два штрафа по 30% за пе­ре­да­чу и по­лу­че­ние гра­ж­да­ни­ном РФ на­лич­ной ин­ва­лю­ты по од­но­му зай­му род­ст­вен­ни­ку-­не­ре­зи­ден­ту в Бе­ла­руси

30.06.2024
Сводный перечень при­ме­ров и об­сто­я­тельств су­деб­ных дел по ва­лют­ным на­ру­ше­ни­ям по ст. 15.25 КоАП, при­ве­ден­ных в Об­зо­ре су­деб­ной прак­ти­ки Вер­хов­но­го Су­да РФ от 26.06.2024 г.

31.05.2024
Расширение прак­ти­ки ва­лю­т­но­го кон­т­ро­ля на­ло­го­вых ор­га­нов в сфе­ре вы­яв­ле­ния не­за­кон­ных ва­лю­т­ных опе­ра­ций

28.08.2023
Кассация при­ме­ни­ла Указ № 79 от 28.02.2022, ин­фор­ма­цию на сай­те ЦБ и вы­пи­с­ку под­ко­мис­сии фак­ти­чес­ки в ка­чес­тве ва­лют­но­го за­ко­но­да­тель­ства в це­лях не­за­кон­ных опе­ра­ций

09.04.2023
О продлении Бан­ком Рос­сии еще на пол­го­да (и из­ме­не­нии) ог­ра­ни­че­ний на пе­ре­во­ды средств за рубеж

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ
И КОНТРОЛЮ
Яндекс.Метрика

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2024 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ
И КОНТРОЛЬ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ