Практические примеры рассмотрения правовых вопросов 12.12.2022 ФНС исключает Швейцарию из списка автоматического обмена информацией. Многие валютные операции на счетах резидентов РФ в Швейцарии могут стать незаконными
16 декабря 2022 г. вступает в силу приказ ФНС от 28 октября 2022 г. № ЕД-7-17/986@, которым утверждается новый Перечень государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией. Швейцарии в этом Перечне нет.
Таким образом, сентябрьские сообщения о приостановлении Швейцарией обмена налоговой информацией с РФ все же привели к уже почти произошедшему изменению валютного и налогового регулирования РФ в отношении автоматического обмена информацией со Швейцарией.
В целях валютного законодательства РФ основное последствие исключения Швейцарии из списка автообмена информацией означает неприменение к зачислениям инвалюты на счета в швейцарских банках проживающих в РФ валютных резидентов РФ общего разрешения на зачисления на такие счета денежных средств от нерезидентов. В том числе от продажи ценных бумаг, ПФИ и прочих иностранных финансовых инструментов, а также купонов, процентов, дивидендов по ним. По таким операциям теоретически может быть толкование российских валютно-правовых норм в интересах резидентов, но практически риск признания таких операций незаконными видится высоким.
Вследствие этого, на данный момент целесообразно приостановить все такие потенциально незаконные операции и принять меры по соблюдению требований валютного законодательства РФ, минимизации рисков, планированию последующей деятельности исходя из новых правовых условий и перспектив их дальнейшего изменения и обстоятельств конкретной ситуации.
Правовое бюро «Проект-ВС», консалтинг по минимизации рисков по счетам и ситуациям резидентов за рубежом, pvs.ru, 12.12.2022 г.
|
Практические примеры рассмотрения правовых вопросов с предварительным правовым анализом отражены в ряде новостей и в авторской аналитике на настоящем сайте, в особенности:
25.03.2023 О продлении ЦБ ограничений на снятие наличной инвалюты до 9 сентября 2023 года и о сообщениях на сайте ЦБ в правовых целях в интересах резидентов
26.01.2023 Суд наконец-то применил Указ № 529 в деле по репатриации валюты при импорте товаров
23.01.2023 О разрешении резидентам осуществлять валютные операции в инвалюте в пользу дружественных нерезидентов по договорам займа до 31 марта 2023 года
12.01.2023 О Правилах осуществления между резидентами и нерезидентами расчетов наличными денежными средствами
12.12.2022 ФНС исключает Швейцарию из списка автоматического обмена информацией. Многие валютные операции на счетах резидентов РФ в Швейцарии могут стать незаконными |
05.12.2022 Признаки подозрительности займов в судебной практике по закону № 115-ФЗ в целях операций по займам в пользу дружественных нерезидентов до 31.12.2022
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Применяемые аналитические подходы также представлены на странице Аналитические правовые решения по правовым вопросам, ситуациям, деятельности.
В сфере валютного регулирования и валютного контроля услуга устного консультирования с предварительным правовым анализом является частью более широких правовых услуг по валютному регулированию и валютному контролю.
Дистанционно / онлайн / в офисе. Устная консультация с предварительным правовым анализом по валютному контролю и сопутствующим правовым вопросам по праву РФ обычно предоставляется дистанционно по телефону, WhatsApp, Telegram, Viber и т. п. Если нужно обсудить / смотреть формулировки документов, графы отчетности, правовые нормы, сайты, то в сервисах видеоконференций с демонстрацией экранов. Не под запись. При необходимости, также в офисе (в Москве). Для предварительного правового анализа может потребоваться несколько часов, сутки, 2-3 дня или больше в зависимости от объема и сложности исходных сведений и вопросов.
В один клик:
Описание услуг на настоящей странице и сайте не является публичным предложением услуг.
|