Практические примеры рас­смот­ре­ния пра­во­вых воп­ро­сов

Руководствуясь пунктом 16 Правил выдачи Прави­тель­ст­вен­ной комис­сией по конт­ролю за осу­щест­вле­нием ино­ст­ран­ных инвес­тиций в Рос­сий­ской Феде­рации раз­ре­ше­ний в целях реали­за­ции допол­ни­тель­ных вре­мен­ных мер эко­но­ми­чес­кого харак­тера по обес­пе­че­нию финан­совой ста­биль­ности Рос­сий­ской Феде­ра­ции и иных раз­ре­ше­ний, преду­смот­рен­ных отдель­ными ука­зами Пре­зи­дента Рос­сий­ской Феде­ра­ции, а также реали­за­ции иных пол­но­мо­чий в ука­зан­ных целях, утвер­ж­ден­ных поста­нов­ле­нием Пра­ви­тель­ства Рос­сий­ской Феде­ра­ции от 06.03.2022 N 295, под­ко­мис­сией Пра­ви­тель­ст­вен­ной комис­сии по конт­ролю за осу­щест­вле­нием ино­ст­ран­ных инвес­ти­ций в Рос­сий­ской Феде­ра­ции при­нято еди­но­глас­ное реше­ние раз­ре­шить рези­ден­там до 30.09.2023 вклю­чи­тельно осу­щест­вле­ние валют­ных опе­ра­ций, свя­зан­ных с предо­став­ле­нием в пользу нере­зи­ден­тов, не явля­ющи­хся ино­ст­ран­ными лицами, свя­зан­ными с ино­ст­ран­ными госу­дар­ст­вами, кото­рые совер­шают в отно­ше­нии Рос­сий­ской Феде­ра­ции, рос­сий­ских юри­ди­чес­ких лиц и физи­чес­ких лиц недру­жест­вен­ные дейст­вия (в том числе если такие ино­ст­ран­ные лица имеют граж­дан­ство этих госу­дарств, мес­том их реги­ст­ра­ции, местом пре­иму­щест­вен­ного веде­ния ими хозяй­ст­вен­ной дея­тель­но­сти или мес­том пре­иму­щест­вен­ного извле­че­ния ими при­были от дея­тель­но­сти явля­ются эти госу­дар­ства), и ино­ст­ран­ными лицами, кото­рые нахо­дятся под конт­ро­лем ука­зан­ных ино­ст­ран­ных лиц, неза­ви­симо от места их реги­ст­ра­ции или места пре­иму­щест­вен­ного веде­ния ими хозяй­ст­вен­ной дея­тель­но­сти, ино­ст­ран­ной валюты по дого­во­рам займа.

Выписка верна.

Комментарий к разрешению в интересах резидентов

Данное разрешение подкомиссии является очередным типовым временным разрешением на осуществление валютных операций по предоставлению дружественным нерезидентам иностранной валюты по договорам займа. Как разрешенного исключения из установленного Указом № 79 общего запрета на осуществление валютных операций, связанных с предоставлением резидентами иностранной валюты по договорам займа в пользу любых нерезидентов, как недружественных, так и дружественных. Комментарии к прошлым таким временным разрешениям представляются актуальными и для данного нового временного разрешения.

С момента принятия предыдущего аналогичного разрешения на предоставление инвалюты дружественным резидентам по договорам займа до 30.06.2023 г. появилась дополнительная конкретизация «лиц, находящихся под контролем» в целях общего понятия «недружественных» иностранных лиц и как следствие понятия «дружественных» иностранных лиц («дружественных» нерезидентов). Это общее понятие «недружественных» иностранных лиц используется в ряде указов Президента РФ 2022 – 2023 гг. и фактически повторяется в вышеприведенном разрешении и во всех таких предыдущих разрешениях подкомиссии на предоставление инвалюты по договорам займа дружественным нерезидентам. Упомянутая дополнительная конкретизация «лиц, находящихся под контролем» приведена в Официальном разъяснении ЦБ РФ от 2 июня 2023 г. № 3-ОР в следующей редакции:

«В целях применения пункта 1 Указа N 81, пункта 1 и подпункта "а" пункта 12 Указа N 95, пункта 1 Указа N 254, пункта 1 Указа N 737, пунктов 11 и 12 Указа N 138 лицо считается находящимся под контролем при наличии одного из признаков, указанных в частях 1 - 2.1 статьи 5 Федерального закона от 29 апреля 2008 года N 57-ФЗ "О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства" (далее - Закон N 57-ФЗ). При этом возможность блокировать принятие решений на основании закона, устава или договора не может рассматриваться в качестве признака нахождения под контролем в целях применения пункта 1 Указа N 81, пункта 1 Указа N 95, пункта 1 Указа N 254, пункта 1 Указа N 737, пунктов 11 и 12 Указа N 138».

Ранее, согласно теперь отмененному подпункту 1.1 пункта 1 Официального разъяснения ЦБ РФ от 18 марта 2023 г. № 2-ОР, в целях применения пункта 1 Указа N 81, а также пункта 12 Указа N 95 лицо считалось находящимся под контролем при наличии одного из признаков, указанных в статье 5 Федерального закона от 29 апреля 2008 года N 57-ФЗ "О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства".

Таким образом, теперь понятие «лиц, находящихся под контролем» в данных целях несколько сужено до случаев наличия признаков, указанных в частях 1 – 2.1 статьи 5 закона № 57-ФЗ. В упрощенном виде, эти признаки можно изложить следующим образом:

• контролирующее лицо имеет право прямо или косвенно распоряжаться более чем 50% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал контролируемого лица
• контролирующее лицо вправе определять решения, принимаемые контролируемым лицом
• контролирующее лицо имеет право назначать единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50% состава коллегиального исполнительного органа контролируемого лица
• контролирующее лицо осуществляет полномочия управляющей компании контролируемого лица
• контролирующее лицо имеет право прямо или косвенно распоряжаться 50% и менее процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) уставного капитала контролируемого лица, если такое количество позволяет определять решения контролируемого лица
• право прямо или косвенно распоряжаться более чем 50% или менее чем 50% (при возможности определять решения контролируемого лица) от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал контролируемого лица, принадлежит в совокупности не входящим в одну группу лиц иностранным инвесторам, с некоторыми исключениями

Правовое бюро «Проект-ВС», валютный консалтинг, консалтинг по сдел­кам и опе­ра­циям с нере­зи­ден­тами в 2022 – 2023 гг, pvs.ru, 05.07.2023 г.

Практические примеры пер­вич­но­го рас­смот­ре­ния пра­во­вых воп­ро­сов и си­ту­а­ций по за­ру­беж­ным сче­там фи­зи­чес­ких лиц - ре­зи­ден­тов РФ отра­же­ны на ин­фор­ма­ци­он­ных стра­ни­цах по счетам и си­ту­а­ци­ям рези­ден­тов РФ за рубе­жом, в осо­бен­нос­ти по новому ре­гу­ли­ро­ва­нию 2022 - 2024 гг., в ил­люс­т­ра­ци­ях право­вых реше­ний по ситу­ациям в связи со сче­тами фи­зи­чес­ких лиц за рубежом и в от­но­ся­щих­ся к ним новостях и авторской аналитике по во­п­ро­сам валют­но-­право­вого режима за­ру­беж­ных сче­тов фи­зи­чес­ких лиц - ва­лют­ных ре­зи­ден­тов РФ на нас­то­я­щем сай­те, в частности:

Варианты консультаций. Как пра­ви­ло, в за­ви­си­мос­ти от об­сто­я­тельств и осо­бен­нос­тей кон­к­рет­ной си­ту­ации или (те­ма­ти­ки) воп­ро­сов мо­гут быть раз­ные ва­ри­ан­ты со­дер­жа­ния и сто­и­мос­ти кон­суль­та­ций - по от­дель­ным воп­ро­сам или опе­ра­ци­ям, по си­ту­а­ции или про­екту в це­лом, с пись­мен­ны­ми те­зи­са­ми, пра­во­вы­ми ссыл­ка­ми и др. Все ус­лу­ги толь­ко плат­ные. Фор­ма­та бес­плат­ных кон­суль­та­ций нет.

Дистанционно / в офисе. Кон­суль­та­ция обы­чно пре­дос­тав­ля­ет­ся дис­тан­ци­он­но по те­ле­фо­ну, WhatsApp, Te­le­gram, Viber и т. п. Ес­ли нуж­но об­су­дить / смот­реть фор­му­ли­ров­ки до­ку­мен­тов, гра­фы от­чет­нос­ти, пра­во­вые нор­мы, сай­ты, то в сер­ви­сах ви­део­кон­фе­рен­ций с де­мон­ст­ра­ци­ей эк­ра­нов. Не под за­пись. При не­об­хо­ди­мос­ти, так­же в офи­се (в Моск­ве). При на­ли­чии сво­бод­но­го вре­ме­ни, по сроч­ным за­ка­зам кон­суль­та­ция мо­жет пре­дос­тав­лять­ся в день обра­ще­ния, в том чис­ле ве­че­ром пос­ле обыч­ных ра­бо­чих ча­сов и в вы­ход­ные дни.

Для предложения консультации нужно крат­кое опи­са­ние ситу­а­ции, про­екта и (или) кон­к­рет­ной те­ма­тики вопросов.

В один клик:

	WhatsApp +7 985 9229670
	Telegram: @letrado
	Viber +7 985 9229670
	Тел. +7 495 9229670
	Моб./смс +7 985 9229670
	Запрос услуг с сайта
	E-mail: info@pvs.ru

Ус­лу­га пер­вич­ной уст­ной кон­суль­та­ции по ва­лют­ным опе­р­ци­ям на сче­тах фи­зи­чес­ких лиц - ва­лют­ных ре­зи­ден­тов РФ яв­ля­ет­ся частью более ши­ро­ких пра­во­вых услуг по ва­лют­но­му ре­гу­ли­ро­ва­нию и ва­лют­но­му кон­т­ролю.

Описание услуг на на­с­то­я­щей стра­ни­це и сай­те не яв­ля­ет­ся пуб­лич­ным предложением услуг.