Разработки и решения • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Правовые формы ВЭД • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / Онлайн
В офисе / Ежедневно

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Правовые услуги по валютному законодательству и валютному контролю. 2024 год. Юридические консультации. Правовой анализ. Правовой консалтинг. Разработка документов. Блок новостей по странице № 33. Новость по странице от 23.07.2013.

Правовые услуги
по валютному регулированию и контролю

Валютное ре­гу­ли­ро­ва­ние и валютный конт­роль, услуги и решения в условиях 2022 - 2024 гг.

Валютное ре­гу­ли­ро­ва­ние и валютный конт­роль в 2022 - 2024 гг. Услуги и решения в 2024 г.

Общие риски, проблемы и «белые» решения по валютному ре­гу­ли­ро­ва­нию и конт­ролю

Незаконные операции Репатриация валюты Валютная отчетность Сделки / Налоги / Таможня

Аналитическое рассмотрение вопросов, ситу­а­ций, про­ек­тов физи­чес­ких и юри­ди­чес­ких лиц

Системный анализ Поэле­мент­ный ана­лиз Преце­дент­ный ана­лиз Ана­лиз прак­тики ситуаций

Услуги физическим лицам, ИП, долж­но­ст­ным лицам орга­ни­за­ций Услуги юри­ди­чес­ким лицам

Юридические консультации Правовая оценка Правовой консалтинг

Устная консультация / правовая оценка Первичная подробная С пред­ва­ри­тель­ным анализом

Онлайн консультации Письменная консультация с анализом и комментариями

Пись­мен­ные право­вые заклю­чения Валютно-­право­вой консал­тинг и подго­товка доку­ментов

Правовые разработки Подготовка контрактов и документов

Схемы платежей Решения до проверки органом ВК Ответы на запросы и требования органов ВК

Анализ и разработка судебных перспектив Нестандартное соблюдение норм Редкие случаи ВК



НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

23.07.2013
Незаконные схемы вывода средств за рубеж с реорганизацией фирм-однодневок и ответственность


Перемещение валюты – под контролем!

У недобросовестных участников ВЭД существует множество хорошо отлаженных схем ухода от ответственности, предусмотренной за невозврат выручки за экспортируемые товары, либо неполучение товаров после произведенной предоплаты иностранному контрагенту. Один из способов – посредством создания и быстрой последующей реорганизации фирмы путем присоединения к другой, заблаговременно учрежденной этим же лицом, но с иным регионом регистрации. Знакомая всем проблема фирм – «однодневок». При этом для того, чтобы оградить себя от малейшей возможности «попадания» под действие 193 статьи Уголовного кодекса РФ, данные лица предпочитают не связываться с иностранной валютой.

К примеру, в настоящее время Ростовской таможней ведется производство сразу по нескольким однотипным делам об административном правонарушении, связанным как раз с переводом за границу крупных денежных сумм без получения товаров обратно с использованием фирм - «однодневок».

Так, ООО «В», зарегистрированное в Ростове-на-Дону, имея размер уставного капитала всего 10 тысяч рублей, заключило с иностранным партнером рамочный импортный контракт на условиях 100%-ной предоплаты и в рамках его исполнения практически сразу перечислило нерезиденту крупную сумму в валюте Российской Федерации – более 600 миллионов рублей. В указанные в контракте сроки исполнения обязательств, а далее – и в сроки действия контракта никакие товары в Россию не ввезены и на территории России не получены. При этом российское лицо до истечения срока исполнения обязательств закрыло паспорт сделки в связи с переводом на обслуживание в другой банк и реорганизовалось путем присоединения к другой организации – ООО «С», созданному и зарегистрированному в ином регионе РФ. У обществ «В» и «С», при этом, один и тот же учредитель – физическое лицо, он же является директором обеих фирм.

В настоящее время расследование находится в завершающей стадии, лицу, ответственному за нарушение валютного законодательства, в данном случае грозит штраф от ¾ до 1 размера суммы денежных средств, невозвращенных в Россию.

К слову, если бы подобное правонарушение было совершено после 28 июня 2013 года, то, кроме административной ответственности для юридических лиц, руководителю данных фирм-«однодневок» грозила бы еще и уголовная статья, предусматривающая лишение свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет. Таковы изменения в Уголовный кодекс в части, касающейся нарушений валютного законодательства, внесенные Федеральным законом от 28.06.2013 №134-ФЗ – теперь уголовно наказуемы не только нарушения требований о репатриации в крупном размере иностранной валюты, но и валюты Российской Федерации. Причем крупный размер теперь эквивалентен шести миллионам рублей, а не тридцати, как было раньше. А в случае, если будет доказано, что указанные выше действия были осуществлены с использованием юридического лица, специально созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами, да еще и использованием подложных документов – здесь УК РФ отныне предусматривает санкцию до десяти лет лишения свободы.

Южное таможенное управление ФТС, yutu.customs.ru 23.07.2013

Материалы
по этой странице
?Ценные бумаги за рубежом. НДФЛ и ва­лют­ный контроль в РФ

?Валютно-финансовые условия контракта ВЭД

?Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД

?Резиденты и не­ре­зи­ден­ты в целях валютного за­ко­но­да­тель­ст­ва РФ

?Валютные операции по валютному за­ко­но­да­тель­ст­ву РФ

?Разрешенные валютные операции между резидентами

?Разрешенные валютные операции без использования счетов в банках РФ

?Незаконные валютные операции

?Репатриация ре­зи­ден­та­ми иностранной ва­лю­ты и валюты Рос­сий­ской Федерации

?Минимизация риска штрафа за не­обес­пе­че­ние поступления валюты или товаров из-за рубежа

?Обязанность резиден­тов вести учет и отчетность по валютным операциям

?Коды видов валютных операций

?Документы для проведения валютных операций

?Учет контрактов и кре­дит­ных договоров в упол­номоченных банках

?Справка о под­твер­ж­да­ю­щих документах

?Подтверждающие документы по ис­пол­не­нию, из­ме­не­нию, пре­кра­ще­нию обя­за­тельств по кон­т­рак­ту (кре­дит­но­му до­го­во­ру, займу)

?Ведомость бан­ков­ско­го контроля (ВБК) по контракту

?Ведомость бан­ков­ско­го контроля (ВБК) по кредитному договору

?Счета и ситуации ре­зи­ден­тов РФ за ру­бе­жом. Ситуации и проекты нерезидентов в РФ

?Признаки сомнитель­ных операций (фиктивных сделок) в банках

?Критерии выявления и признаки необычных сделок

?Признаки сомнитель­ных операций со странами ТС, ЕАЭС

?Противодействие банков сомнительным операциям

?Четвертый этап амнистии капиталов для фи­зи­чес­ких лиц в 2022 - 2023 гг. Специальная декларация

?Валютный контроль на таможне над рас­че­та­ми участников ВЭД

?Преимущества под­готовки юридических тек­с­тов сразу на двух языках

Новости
и аналитика (515)
28.09.2020
Кабмин определил услуги, которые освободят от репатриации валюты

18.09.2020
Разъяснения ФНС об обратной силе положений Федерального закона от 20.07.2020 г. № 218-ФЗ в целях ответственности за валютные нарушения по статье 15.25 КоАП

17.09.2020
SWIFT приняла новую стратегию для развития мгновенных международных платежей

09.09.2020
Минэкономразвития России решило упростить валютное регулирование для российских экспортеров услуг

27.08.2020
Требования валютного контроля для российских экспортёров предлагают смягчить

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104
КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
РЕГУЛИРОВАНИЮ
И КОНТРОЛЮ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2024 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ
И КОНТРОЛЬ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ