Правовые услуги
по валютному регулированию и контролю
↓ Валютное регулирование и валютный контроль, услуги и решения в условиях 2022 - 2024 гг.
↓ Валютное регулирование и валютный контроль в 2022 - 2024 гг. ↓ Услуги и решения в 2024 г.
↓ Общие риски, проблемы и «белые» решения по валютному регулированию и контролю
↓ Незаконные операции ↓ Репатриация валюты ↓ Валютная отчетность ↓ Сделки / Налоги / Таможня
↓ Аналитическое рассмотрение вопросов, ситуаций, проектов физических и юридических лиц
↓ Системный анализ ↓ Поэлементный анализ ↓ Прецедентный анализ ↓ Анализ практики ситуаций
↓ Услуги физическим лицам, ИП, должностным лицам организаций ↓ Услуги юридическим лицам
↓ Юридические консультации ↓ Правовая оценка ↓ Правовой консалтинг
↓ Устная консультация / правовая оценка ↓ Первичная подробная → С предварительным анализом
↓ Онлайн консультации ↓ Письменная консультация с анализом и комментариями
↓ Письменные правовые заключения → Валютно-правовой консалтинг и подготовка документов
↓ Правовые разработки ↓ Подготовка контрактов и документов
↓ Схемы платежей ↓ Решения до проверки органом ВК ↓ Ответы на запросы и требования органов ВК
↓ Анализ и разработка судебных перспектив ↓ Нестандартное соблюдение норм ↓ Редкие случаи ВК
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 17.03.2015
Директору камчатской компании грозит до 3 лет лишения свободы за невозвращение денежных средств из-за границы
Камчатской таможней возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 193 УК РФ в отношении директора компании по факту уклонения от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте
Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено, что при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.
Одна из камчатских организаций еще в 2004 году заключила внешнеторговый контракт с украинской фирмой на поставку икры лососёвой зернистой, рыбных консервов и иной рыбопродукции. Датой завершения исполнения обязательств по контракту являлся май 2014 года.
В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий сотрудники таможни установили, что в период с мая 2004 года по ноябрь 2011 год камчатской организацией был задекларирован и вывезен с территории Российской Федерации товар по указанной выше внешнеторговой сделке на общую сумму более 310 млн рублей. Однако часть валютной выручки так и не поступила от нерезидента (иностранной фирмы) в установленный контрактом срок.
Являясь директором компании, осуществляющей поставку рыбной продукции, данным руководителем не было обеспечено зачисление от нерезидента на счет в уполномоченном банке денежных средств в валюте Российской Федерации на дату, следующую за датой исполнения обязательств по контракту, в сумме около 7,5 млн рублей, за переданные иностранной фирме товары.
Согласно примечанию к статье 193 УК РФ, деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если сумма незачисленных или невозвращенных денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ по однократно либо неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает шесть миллионов рублей.
Dvtu.customs.ru, tks.ru 17.03.2015
| 
