Правовые услуги по валютному регулированию и контролю
↓ Валютное регулирование и валютный контроль, услуги и решения в условиях 2022 - 2024 гг.
↓ Валютное регулирование и валютный контроль в 2022 - 2024 гг. ↓ Услуги и решения в 2024 г.
↓ Общие риски, проблемы и «белые» решения по валютному регулированию и контролю
↓ Незаконные операции ↓ Репатриация валюты ↓ Валютная отчетность ↓ Сделки / Налоги / Таможня
↓ Аналитическое рассмотрение вопросов, ситуаций, проектов физических и юридических лиц
↓ Системный анализ ↓ Поэлементный анализ ↓ Прецедентный анализ ↓ Анализ практики ситуаций
↓ Услуги физическим лицам, ИП, должностным лицам организаций ↓ Услуги юридическим лицам
↓ Юридические консультации ↓ Правовая оценка ↓ Правовой консалтинг
↓ Устная консультация / правовая оценка ↓ Первичная подробная → С предварительным анализом
↓ Онлайн консультации ↓ Письменная консультация с анализом и комментариями
↓ Письменные правовые заключения → Валютно-правовой консалтинг и подготовка документов
↓ Правовые разработки ↓ Подготовка контрактов и документов
↓ Схемы платежей ↓ Решения до проверки органом ВК ↓ Ответы на запросы и требования органов ВК
↓ Анализ и разработка судебных перспектив ↓ Нестандартное соблюдение норм ↓ Редкие случаи ВК
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 27.02.2014 Татарстанская таможня вскрыла валютную аферу
Татарстанские таможенники возбудили уголовное дело в отношении директора коммерческой фирмы по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 193 Уголовного кодекса РФ «Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте»
В ходе оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что одно из татарстанских ООО заключило четыре внешнеторговых контракта с двумя зарубежными компаниями на поставку строительных материалов. Все контракты заключены один за другим в течение очень короткого срока - полутора месяцев. На счета инопартнеров в общей сложности переведены денежные средства в иностранной валюте в сумме 248 тыс. 465 евро (в пересчете на российскую валюту – 10 млн. 821 тыс. 645 руб.05 коп.). Товар, указанный в контрактах, на таможенную территорию Таможенного союза не поступил. Тем не менее, ввоз товара подтверждался на бумаге - заверенные копии деклараций на товары, руководство ООО предоставляло в уполномоченный банк. Для оперативников таможни не составило труда выяснить, что все предоставленные в банк декларации являются подложными и оформлены другими резидентами совсем на другой товар.
Таким образом, в действиях руководителя ООО усматриваются признаки нарушения валютного законодательства, выразившиеся в необеспечении возврата в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезиденту за неввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (неполученные на таможенной территории Российской Федерации) товары в крупном размере с использованием подложных документов.
Для справки. В соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 года № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если иное не предусмотрено этим законом, обязаны в сроки, установленные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, не оказанные услуги, не переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.
Пресс-служба ПТУ, tks.ru 27.02.2014
|