Валютные
операции в банках

• Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД
  
  
• Резиденты и нерезиденты в целях валютного законодательства РФ
  
  
• Валютные операции по валютному законодательству РФ
  
  
• Незаконные (запрещенные) валютные операции
  
  
• Разрешенные валютные операции между резидентами
  
  
• Разрешенные валютные операции не через счета в банках РФ
  
  
• Основные обязанности участников ВЭД при ведении валютных операций в РФ
  (нормы об установлении обязанности и ответственности):
  1) получать (возвращать) валюту / ввозить товары (репатриация валюты)
  2) вести учет и представлять отчетность по валютным операциям
  
  • паспорт сделки по валютным операциям
    • порядок заполнения паспорта сделки
    • ответы ЦБ на вопросы по паспортам сделок
  • справка о валютных операциях
  • документы, являющиеся основанием для валютных операций
  • подтверждающие документы по валютным операциям
  • справка о подтверждающих документах
    
    
• Счета за рубежом резединтов РФ - физических и юридических лиц
  
  • право валютных резидентов РФ открыать счета за рубежом
    
  • обязанность уведомлять налоговые органы РФ о счетах за рубежом
    
  • отчеты о движении денежных средств по счетам резидентов РФ за рубежом
    
  • специальная декларация по амнистии капиталов по счетам за рубежом
    
    
• Минимизация риска штрафа по репатриации валюты
  
  
• Признаки сомнительных операций (фиктивных сделок) в банках
  • Критерии выявления и признаки необычных сделок
  • Признаки сомнительных операций в таможенном союзе, ЕАЭС
  • Противодействие банков сомнительным операциям
  
  
• Понятие и виды аккредитивов ВЭД
  
  

• Валютный контроль на таможне над расчетами участников ВЭД