Коммерческие требования / риски	►	Действительность в РФ Законы РФ о ВТД "Наилучшая практика" ВЭД Балансирование интересов Стратегия Комментарии Аргументация
▲
Минимизация рисков Соблюдение требований	►	Валютный контроль / риски	►	Незаконные валютные операции Репатриация валюты Учет в банке Валютная отчетность Счета за рубежом
	►	Банковские требования / риски	►	Сомнительные операции Санкции Аккредитивы Банковские гарантии Платежные реквизиты
	►	Таможенные требования / риски	►	Инкотермс Таможенная стоимость Преференции Документы на таможню Контроль после выпуска
	►	Налоговые требования / риски	►	(Без) НДС Удержание налогов Льготы по конвенциям Документы по расходам Налоги на "безвозмездность"
▼
Двуязычные нюансы англ./рус.	►	Исключение безэквивалентной лексики Детализация терминов и понятий Международный английский Исходная структура Формат рецензирования

НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

Первые уголовные дела, возбужденные Иркутской таможней в январе-феврале текущего года, связаны с невозвратом валютных средств из-за рубежа. Всего на настоящий момент было возбуждено 2 таких дела.

Одно уголовное дело связано с экспортными поставками в Китай товара – пиловочника (круглого леса) хвойных пород и пиломатериала (сосна, лиственница). Во исполнение внешнеэкономического контракта, заключенного между иркутской и китайской фирмами на поставку лесоматериалов на сумму 3 500 000 долларов США, на Иркутском таможенном посту было произведено таможенное оформление товара. С таможенной территории Российской Федерации в Китай было вывезено лесоматериалов на сумму более 1 млн. 446 тыс. долларов США.

Срок действия контракта продавцом и покупателем неоднократно пересматривался, и окончательная дата завершения исполнения обязательств по контракту была определена до 30 ноября 2010 года. Однако условия контракта соблюдены не были, оплата за товар, подлежащая в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный российский банк, не поступила. Общая сумма невозвращённых из-за границы средств в иностранной валюте составила 1 446 463, 37 долларов США (44 311 070, 88 рублей). В связи с чем в отношении руководителя иркутской фирмы возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного статьей 193 Уголовного Кодекса Российской Федерации «Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте».

Во втором случае использовалась иная схема криминального вывоза валюты за рубеж. Злоумышленник, гражданин России, воспользовавшись утерянным паспортом, открыл фирму и заключил с иностранной компанией BRIGHTBERG COMMERCE LLP (Великобритания) на поставку в Россию товара – оборудования, на сумму 5 млн. долларов США. Согласно контракту, за рубеж был перечислен авансовый платеж в размере порядка 1 млн. 191 тыс. долларов США (35 000 046,3288 рублей). Ввоз товара в Россию осуществлен не был. В отношении гражданина России, осуществившего преступный замысел, отделом дознания Иркутской таможни также возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного статьей 193 УК РФ.

Справка:

В 2010 году Иркутской таможней по фактам невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте было возбуждено 10 уголовных дел. Общая сумма невозвращенной валютной выручки по данным делам составила более 753 млн. 675 тыс. рублей. Количество уголовных дел, связанных с утечкой капитала за рубеж, рассмотренных в судах – единично, в силу сложности их доказывания. Тем не менее, в Иркутске уже имеется положительная судебная практика по аналогичным делам, которая позволила сделать неотвратимым наказание для преступников.

Пресс-служба Сибирского таможенного управления, stu.customs.ru 15.02.2011