Правовая экспертиза договоров, документов, ситуаций, проектов
↓ Экспертные выводы по правовым вопросам, документам, договорам, ситуациям, проектам
↓ Выводы на основе правовых норм, разъяснений гос. органов, правоприменительной практики
↓ Устная правовая экспертиза в качестве первичного мнения по вопросам
↓ Устная первичная экспертиза ↓ Дистанционно по телефону, WhatsApp, Telegram, Viber, Skype
↓ Письменные правовые заключения с анализом и комментариями
↓ Письменный правовой анализ и комментарии ↓ Обоснования и примеры из судебной практики
↓ Проверка, анализ на соответствие требованиям законодательства, права РФ
→ Правовые заключения по контрактам ВЭД
→ Юридическая оценка рисков и возможностей ВЭД
→ Правовой аудит контрактов и проектов ВЭД
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 13.09.2010 Благовещенские таможенники выявили валютное преступление о невозвращении валюты
Отделением дознания Благовещенской таможни было рассмотрено сообщение о преступлении по факту невозвращения в крупном размере из-за границы средств в иностранной валюте.
В ходе проверки был установлено, что российской фирмой был заключен внешнеторговый валютный импортный контракт с китайской фирмой. Предметом контракта явился товар - оборудование первой очереди завода по производству цемента. Согласно контракту, китайская сторона должна была поставить комплектующие завода в количестве 407 единиц на 4,6 миллиона долларов США. По контракту китайская фирма была обязана обеспечить доставку первой партии товара не позднее чем через 180 календарных дней с момента поступления 100 % предоплаты от стоимости контракта.
Российская фирма осуществила перечисление в КНР в банк на валютные счета китайской фирмы по контракту за импортируемый товар авансовых платежей в размере 2,4 миллиона долларов США. Однако данный товар не был ввезен в Россию в установленные сроки, а перечисленная валюта за стоимость товара не была возвращена российской фирме. Тем самым было нарушено требование Федерального Закона № 173 от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле». Не был обеспечен возврат из-за границы в РФ денежных средств, уплаченных покупателем за товар, не поступивший на таможенную территорию Российской Федерации, в сумме 2,4 миллионов долларов США.
Таким образом, в действиях руководителя российской фирмы, не возвратившего в крупном размере из-за границы средства в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Российской Федерации, усматриваются признаки преступления, предусмотренного ст. 193 Уголовного кодекса Российской Федерации, что предусматривает лишение свободы на срок до 3 лет.
Пресс-служба Дальневосточного таможенного управления, 13.09.2010, dvtu.customs.ru
|