Разработки и услуги • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Формы ВЭД • Контракты • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / Онлайн
В офисе / Ежедневно

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Правовая экспертиза вопросов, договоров, документов, ситуаций, проектов

Правовая экспертиза
договоров, документов, ситуаций, проектов

Экспертные выводы по правовым вопросам, документам, договорам, ситуациям, проектам

Выводы на основе правовых норм, разъяснений гос. органов, пра­во­при­ме­ни­тель­ной прак­тики

Устная правовая экспертиза в качестве первичного мнения по вопросам

Устная первичная экспертиза Дистанционно по телефону, WhatsApp, Telegram, Viber, Skype

Письменные правовые заключения с анализом и комментариями

Письменный правовой анализ и комментарии Обоснования и примеры из судебной практики

Проверка, анализ на соответствие требованиям законодательства, права РФ

Правовые заключения по контрактам ВЭД

Юридическая оценка рисков и возможностей ВЭД

Правовой аудит контрактов и проектов ВЭД




Экспертные выводы по правовым вопросам, документам, договорам, ситуациям, проектам

Как правило, экспертные правовые выводы предназначены для прояснения или разрешения какой-либо запутанной или проблемной ситуации в связи с ведением ВЭД или операции, проекта, деятельности в РФ. В отличие от юридической консультации (целью которой обычно является совет, рекомендация, как поступить, а также информирование о применимых к вопросам и ситуации законах и правилах), правовая экспертиза предполагает анализ и выводы по поставленным вопросам, проблемам. В качестве примеров проблем для правовой экспертизы можно привести следующие вопросы:

  • соответствует ли операция, контракт, сделка, проект, деятельность обязательным требованиям законодательства РФ и (или) международного права в сфере ВЭД
  • какие имеются недостатки, правовые риски, проблемы, "подводные камни" с точки зрения защиты коммерческих интересов стороны клиента по проекту и (или) контракту ВЭД, договору в РФ
  • какие проблемы юридического характера могут возникнуть в случае реализации представленных контракта (или проекта контракта) и документов, в том числе в коммерческих (гражданско-правовых) отношениях с иностранным партнером, на таможне, по налогам, валютным операциям
  • каковы налоговые последствия, налогообложение представленных договоров с участием нерезидентов из зарубежных стран
  • правомерны ли те или иные действия иностранного партнера, банка, таможенных, налоговых и иных контролирующих органов РФ
  • имеются ли существенные юридические расхождения, разночтения в русском и английском текстах контракта ВЭД или договора в РФ

Выводы на основе правовых норм, разъяснений гос. органов, пра­во­при­ме­ни­тель­ной прак­ти­ки. Основания пра­во­вых вы­во­дов в зависимости от конкретной ситуации:

  • относящиеся к обозначенной проблеме, поставленным вопросам нормы международного права и международные обычаи
  • применимые обязательные нормы законодательства РФ
  • применимые диспозитивные нормы гражданского законодательства РФ (диспозитивные нормы - нормы, применяемые постольку, поскольку соглашением сторон не установлено иное)
  • разъясняющие письма Минфина и ФНС по налоговым вопросам
  • разъясняющие письма и правовые акты ФТС по таможенным вопросам, акты и разъяснения ЦБ по вопросам валютных операций, письма и правовые акты прочих контролирующих органов РФ
  • общие тенденции разъяснений контролирующих органов РФ по схожим вопросам
  • судебная, арбитражная практика по исследуемому вопросу или проблеме, с ключевыми извлечениями из текстов решений судов и арбитражей
  • имеющиеся заключенные контракты, переписка между сторонами, интересы которых затронуты вопросами для правовой экспертизы
  • сложившаяся практика отношений между участниками проекта, сторонами контракта, договора
  • решения аналогичных вопросов из практики реализации схожих проектов ВЭД, проектов в РФ
  • особенности российской практики ВЭД
  • общие закономерности реализации проектов ВЭД
  • общие тенденции развития правового регулирования ВЭД, тенденции изменения требований кон­т­ро­ли­ру­ю­щих органов РФ
  • аналитические исследованияи и публикации по правовым и внешнеторговым вопросам ВЭД, опе­ра­ци­ям, сделкам, проектам, деятельности в РФ
  • российские законопроекты по правоотношениям в сфере ВЭД


Устная экспертиза в качестве первичного мнения по вопросам

Устная первичная правовая экспертиза. - Первичное мнение по поставленным для экспертизы во­п­ро­сам о правомерности или неправомерности тех или иных действий, операций, сделок, требований, правовым последствиям в отношении конкретных ситуаций исходя из основных, системных правовых норм и принципов правового регулирования, основных обязанностей участников правоотношений по ситуации - физических и юридических лиц, практики рассмотрения схожих ситуаций, закономерностей судебных решений в сфере ВЭД, комментарии по ситуации.

Коммерческие
сделки / риски
Валютные
требования / риски
Финмониторинг
в банках
Налоговые
требования / риски
Таможенные
требования / риски



 ► 
Ситуация
и вопросы
Документы
на русском языке
Документы / данные
на английском
Документы / данные
на испанском




Устный
правовой анализ
▼     ▲
Уточнение
обстоятельств
Риски / Проблемы
Возможности
Варианты
изменения ситуации










Первичные
ответы, решения
В формате
устного обсуждения
По основным
правовым нормам
Комментарии
по практике ВЭД

Как правило, окончательная выверка устных выводов и возможных решений по рассматриваемым правовым вопросам не проводится. Однако в рамках устной правовой экспертизы вопросы и ситуация могут быть рассмотрены с разных сторон, под разными углами зрения. Обстоятельства и особенности ситуации уточняются в ходе обсуждения. Также возможно обсуждение ситуации с предполагаемыми измененными, дополненными обстоятельствами в целях оптимальных решений или путей решений.

Дистанционно по телефону, WhatsApp, Telegram, Viber, Skype. Если пред­ва­ри­тел­ьно не со­г­ла­со­ва­но иное, устная правовая экспертиза предоставляются не под запись (на смартфон, диктофон и т. п.), без предварительного анализа или изучения вопросов и документов, без письменного тезисного изложения ответов, выводов по итогам консультации, без предоставления печатных или электронных материалов по вопросам консультации. При необходимости, все эти элементы услуг обычно возможны, но за до­пол­ни­тель­ную стоимость.


Письменные правовые заключения с анализом и комментариями

Письменный правовой анализ и комментарии по вопросам. - Сформированное на основе пра­во­во­го анализа при­ме­ни­мых норм и практики к обстоятельствам конкретной ситуации мнение по письменно поставленным для экспертизы вопросам о правомерности или неправомерности тех или иных действий, операций, сделок, требований, правовым последствиям, правовым возможностям, запретам, ограничениям, рискам и др. Изложение выводов по вопросам, а также последовательности, логической цепочки выводов. Правовые ссылки и ключевые извлечения из применимых правовых актов, разъяснений контролирующих органов, судебных решений. Комментарии по неясностям правовых норм, возможностям и последствиям разного толкования правовых норм применительно к поставленным вопросам, возможным законопроектам об изменении данных правовых норм.

Письменные
вопросы
Документы / данные
на английском
Документы / данные
на испанском
 

 

Правовой
анализ вопросов
Применимые
нормы и практика
Обстоятельства
ситуации
 

 
Правовое
заключение
Правовые выводы
по вопросам
 



 
Доказательные
цепочки выводов
Извлечения
из правовых актов
Пояснения
к терминам
Комментарии
по нюансам

Обоснования и примеры из судебной практики. В части относящихся к рассматриваемым во­п­ро­сам и ситуации валютно-правовых норм в консультации указываются правовые ссылки на них и (или) ключевые формулировки норм. В части судебной практики по рассматриваемым во­п­ро­сам и ситуации, в качестве основного вида правовых обоснований и одновременно практических примеров приводятся клю­че­вые извлечения из судебных постановлений и других судебных актов. Для наглядности и удобства быстрого понимания, в них обычно также выделяются важные аспекты применительно к вопросам и ситуации и могут приводиться пояснения. В качестве примеров можно привести извлечения из анализа вопросов о валютных операциях на брокерских счетах за рубежом, по обоснованности разбивки транспортных расходов в целях таможенной стоимости ввозимых в РФ товаров:

"Согласно оспариваемым постановлениям действия Общества квалифицированы как совершение не­за­кон­ной валютной операции, выразившееся в зачислении на счет N 26117, открытый за пределами Рос­сий­с­кой Федерации в банке BANCO BMFBOVESPA DE SERVICOS DE LIQUIDACAO E CUSTODIA S.A. (Бра­зи­лия), денежных средств в иностранной валюте от компании нерезидента TERRA INVESTIMENTOS DIS­T­RI­BU­I­DO­RA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS LTDA (Бра­зи­лия), минуя уполномоченные банки РФ.

Однако судом первой инстанции верно установлено, что спорные операции не являются расчетом между брокером и Обществом, а представляют собой перевод собственных денежных средств Общества между своими счетами. ...

Таким образом, операции, указанные в оспариваемых постановлениях, не являлись приобретением у нерезидента валютных ценностей, на что указано в постановлениях [ИФНС], не являлись средством платежа и не относятся к числу валютных операций в соответствии пп. "б" ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ" (из по­с­та­нов­ле­ния Девятого арбитражного апелляционного суда от 16 ноября 2020 г. № 09АП-52389/2020, 09АП-52391/2020 по делу № А40-75030/20).


Одним из видов документов по транспортным расходам, которые отражаются в графе 44 ДТ, являются банковские документы по оплате транспортных расходов. На практике они играют весьма важную роль для подтверждения реальности конкретных расходов по конкретной перевозке. Причем платежные документы и сведения о перевозке должны корреспондировать между собой, чтобы их можно было идентифицировать. Несоблюдение этого практического требования скорее всего повлечет непризнание документального под­т­вер­ж­де­ния расходов:

"При этом судами принято во внимание, что представленный обществом к оформлению комплект документов в подтверждение заявленных в ДТС-1 вычетов (внешнеторговый контракт, инвойс на по­став­ля­е­мые товары, информационное письмо перевозчика, согласно которому экспедитор-перевозчик информирует о распределении стоимости доставки товара до и после таможенной границы ЕАЭС) не является до­ку­мен­таль­ным подтверждением обоснованности вычетов транспортных расходов из таможенной стоимости про­ве­ря­е­мых товаров, так как идентифицировать в произведенных платежах оплату конкретных инвойсов (в том числе включенных в них сумм транспортных расходов) не представляется возможным, а представленные платежные документы (копии) подтверждают оплату ввезенных обществом товаров по внешнеторговому контракту, а не конкретных инвойсов" (из постановление Арбитражного суда Московского округа от 7 де­каб­ря 2020 г. по делу № А40-327865/19-148-1802 по спору между ООО "Комплект-Инвест групп" и Брянской таможней).



Проверка, анализ на соответствие требованиям законодательства, права РФ

Услуги проверки и (или) правового анализа на соответствие обязательным требованиям могут осуществляться по законодательству РФ и (или) международному праву, с учетом разъяснений государственных органов РФ и правоприменительной, арбитражной, судебной практики в РФ. Проверяться может как весь договор или документ в целом, так и его отдельные формулировки, условия, положения, статьи, разделы. В том числе такая правовая экспертиза может проводиться по отдельным отраслям законодательства РФ.

Данные услуги предоставляются в письменной форме. В случае экспертизы на соответствие требованиям уже оформленных документов, договоров предоставляется правовое заключение или юридический меморандум. По проектам документов, договоров могут предоставляться их скорректированные редакции в формате рецензирования MS Word с выделенными изменениями и с комментариями по соответствию требованиям.

В зависимости от конкретных операций, ситуаций, проектов услугами проведения проверок на соответствие законодательству могут быть:

  • Проверка международных и иностранных договоров, контрактов, соглашений, документов с исполнением в РФ на соответствие праву РФ
  • Проверка правильности применения терминов (базисов поставки) Инкотермс с возможными специальными оговорками к ним
  • Проверка валютно-финансовых условий внешнеторговых контрактов, валютных договоров займа, схем расчетов по проектам на соответствие валютному законодательству РФ
  • Проверка проведенных или планируемых валютных операций на соответствие валютному законодательству РФ (критериям незаконных валютных операций)
  • Проверка договоров, операций (платежей), документов, проектов ВЭД на соответствие требованиям финмониторинга в РФ, подпадание под критерии "сомнительных операций"
  • Проверка соответствия договоров и документов и оформленных ими (планируемых к оформлению) сделок условиям налоговых льгот в РФ
  • Проверка соответствия иностранных документов физических лиц условиям применения конвенций РФ об избежании двойного налогообложения
  • Проверка российских коммерческих договоров на соответствие законодательству РФ
  • Проверка гражданско-правовых договоров организаций с физическими лицами на предмет их (не)признания трудовыми договорами
  • Проверка трудовых договоров, локальных нормативных актов организаций-работодателей, должностных инструкций на соответствие трудовому законодательству РФ
  • Проверка соответствия заключенных от имени КИК сделок за рубежом международному праву и международным обычаям в сфере ВЭД
  • Проверка соответствия международных дистрибьюторских договоров базовым условиям дистрибуции согласно публикациям Международной торговой палаты (МТП)
  • Прочие случаи необходимости проверки документов, договоров, операций, проектов требованиям законодательства РФ или международного права

Стоимость и сроки письменной правовой экспертизы предлагаются по запросу с письменно сфор­му­ли­ро­ван­ны­ми вопросами.

Материалы
по этой странице
?Частые вопросы, рис­ки, проблемы по конт­рактам и проектам ВЭД

?Ясные объяснения и решения правовых вопросов ВЭД

?Внешнеторговые контракты: структура, содержание, реквизиты, оформление, заключение.

?Правовые нормы о добросовестности и чест­ной деловой практике

?Финансовые последствия условий и формулировок контрактов ВЭД

?Правовые способы обеспечения обяза­тельств в сфере ВЭД

?Требования к обеспечению качества и безопасности ряда товаров при их ввозе в РФ

?Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД

?Разрешенные валютные операции между резидентами

?Разрешенные валютные операции без использования счетов в банках РФ

?Незаконные валютные операции

?Репатриация ре­зи­ден­та­ми иностранной ва­лю­ты и валюты Рос­сий­ской Федерации

?Обязанность резиден­тов вести учет и отчетность по валютным операциям

?Признаки сомнитель­ных операций (фиктивных сделок) в банках

?Четвертый этап амнистии капиталов для фи­зи­чес­ких лиц в 2022 - 2023 гг. Специальная декларация

?Таможенные риски и проблемы при ведении ВЭД

?Документы и све­де­ния для та­мо­жен­но­го офор­м­ле­ния при импорте

?Определение таможенной стоимости по стоимости сделки с ввозимыми товарами

?Валютный контроль на таможне над рас­че­та­ми участников ВЭД

?Налоговые риски и проблемы при ведении ВЭД

?Оценка обосно­ванности получения налогоплательщиком налоговой выгоды в РФ

?Критерии отбора налогоплательщиков для выездных налоговых проверок в РФ

?Критерии качества переводов внешне­тор­го­вой документации

?Несовпадение терминов «арбитражный суд» и «arbitration court»

?Описание иноязычных товарных знаков в графе 31 ГТД

Новости
и аналитика (329)
31.05.2024
Расширение прак­ти­ки ва­лю­т­но­го кон­т­ро­ля на­ло­го­вых ор­га­нов в сфе­ре вы­яв­ле­ния не­за­кон­ных ва­лю­т­ных опе­ра­ций

27.04.2024
Продленная до 30 ап­ре­ля 2025 г. обя­зан­ность от­де­ль­ных экс­пор­те­ров по про­да­же ва­лют­ной вы­ру­ч­ки фак­ти­чес­ки вклю­ча­ет так­же обя­зан­ность и от­вет­ст­вен­ность по «осо­бой» ре­пат­ри­а­ции ва­люты

03.04.2024
О новых воз­мож­нос­тях и рис­ках рас­че­тов с не­ре­зи­ден­том по кон­т­рак­ту на уче­те в бан­ке в РФ че­рез сче­та в раз­ных бан­ках в РФ и за ру­бе­жом

07.02.2024
Применение тер­ми­на FCA по Ин­ко­термс 2020 в ин­те­ре­сах рос­сий­с­ких уча­ст­ни­ков ВЭД при за­куп­ках то­ва­ров за ру­бежом

14.11.2023
Проблемы меж­ду­на­ро­д­ных пе­ре­во­дов де­не­ж­ных средств рос­сий­с­ки­ми уча­ст­ни­ка­ми ВЭД и воз­мо­ж­но­сти сни­же­ния рис­ков

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66
КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
РЕГУЛИРОВАНИЮ
И КОНТРОЛЮ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2024 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ
И КОНТРОЛЬ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ