Аналитические решения • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Сделки и договоры • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / В офисе
 Выезд на переговоры 

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Правовая экспертиза по ВЭД, контрактам, КИК, счетам за рубежом

Правовая экспертиза
по вопросам ВЭД и вопросам в РФ

Экспертные выводы по правовым вопросам ВЭД и вопросам в РФ

Выводы на основе правовых норм, практики и нюансов ВЭД и проектов в РФ

Устная правовая экспертиза в качестве первичного мнения по вопросам

Устная первичная экспертиза Разные варианты и форматы устной экспертизы

Письменные правовые заключения с анализом и комментариями

Письменный правовой анализ и комментарии Обоснования и примеры из судебной практики

Правовые заключения по контрактам ВЭД и договорам в РФ

Юридическая оценка рисков и правовых возможностей ВЭД и проектов в РФ

Правовой аудит контрактов и проектов ВЭД и в РФ




Экспертные выводы по правовым вопросам ВЭД и вопросам в РФ

Как правило, экспертные правовые выводы предназначены для прояснения или разрешения какой-либо запутанной или проблемной ситуации в связи с ведением ВЭД или операции, проекта, деятельности в РФ. В отличие от юридической консультации (целью которой обычно является совет, рекомендация, как поступить, а также информирование о применимых к вопросам и ситуации законах и правилах), правовая экспертиза предполагает анализ и выводы по поставленным вопросам, проблемам. В качестве примеров проблем для правовой экспертизы можно привести следующие вопросы:

  • соответствует ли операция, контракт, сделка, проект, деятельность обязательным требованиям законодательства РФ и (или) международного права в сфере ВЭД
  • какие имеются недостатки, правовые риски, проблемы, "подводные камни" с точки зрения защиты коммерческих интересов стороны клиента по проекту и (или) контракту ВЭД, договору в РФ
  • какие проблемы юридического характера могут возникнуть в случае реализации представленных контракта (или проекта контракта) и документов, в том числе в коммерческих (гражданско-правовых) отношениях с иностранным партнером, на таможне, по налогам, валютным операциям
  • каковы налоговые последствия, налогообложение представленных договоров с участием нерезидентов из зарубежных стран
  • правомерны ли те или иные действия иностранного партнера, банка, таможенных, налоговых и иных контролирующих органов РФ
  • имеются ли существенные юридические расхождения, разночтения в русском и английском текстах контракта ВЭД или договора в РФ

Выводы на основе правовых норм, практики и нюансов ВЭД и проектов в РФ. Основания пра­во­вых вы­во­дов в зависимости от конкретной ситуации:

  • относящиеся к обозначенной проблеме, поставленным вопросам нормы международного права и международные обычаи
  • применимые обязательные нормы законодательства РФ
  • применимые диспозитивные нормы гражданского законодательства РФ (диспозитивные нормы - нормы, применяемые постольку, поскольку соглашением сторон не установлено иное)
  • разъясняющие письма Минфина и ФНС по налоговым вопросам
  • разъясняющие письма и правовые акты ФТС по таможенным вопросам, акты и разъяснения ЦБ по вопросам валютных операций, письма и правовые акты прочих контролирующих органов РФ
  • общие тенденции разъяснений контролирующих органов РФ по схожим вопросам
  • судебная, арбитражная практика по исследуемому вопросу или проблеме, с ключевыми извлечениями из текстов решений судов и арбитражей
  • имеющиеся заключенные контракты, переписка между сторонами, интересы которых затронуты вопросами для правовой экспертизы
  • сложившаяся практика отношений между участниками проекта, сторонами контракта, договора
  • решения аналогичных вопросов из практики реализации схожих проектов ВЭД, проектов в РФ
  • особенности российской практики ВЭД
  • общие закономерности реализации проектов ВЭД
  • общие тенденции развития правового регулирования ВЭД, тенденции изменения требований кон­т­ро­ли­ру­ю­щих органов РФ
  • аналитические исследованияи и публикации по правовым и внешнеторговым вопросам ВЭД, опе­ра­ци­ям, сделкам, проектам, деятельности в РФ
  • российские законопроекты по правоотношениям в сфере ВЭД


Устная экспертиза в качестве первичного мнения по вопросам

Устная первичная правовая экспертиза. - Первичное мнение по поставленным для экспертизы во­п­ро­сам о правомерности или неправомерности тех или иных действий, операций, сделок, требований, правовым последствиям в отношении конкретных ситуаций исходя из основных, системных правовых норм и принципов правового регулирования, основных обязанностей участников правоотношений по ситуации - физических и юридических лиц, практики рассмотрения схожих ситуаций, закономерностей судебных решений в сфере ВЭД, комментарии по ситуации.

Коммерческие
сделки / риски
Валютные
требования / риски
Финмониторинг
в банках
Налоговые
требования / риски
Таможенные
требования / риски



 ► 
Ситуация
и вопросы
Документы
на русском языке
Документы / данные
на английском
Документы / данные
на испанском




Устный
правовой анализ
▼     ▲
Уточнение
обстоятельств
Риски / Проблемы
Возможности
Варианты
изменения ситуации










Первичные
ответы, решения
В формате
устного обсуждения
По основным
правовым нормам
Комментарии
по практике ВЭД

Как правило, окончательная выверка устных выводов и возможных решений по рассматриваемым правовым вопросам не проводится. Однако в рамках устной правовой экспертизы вопросы и ситуация могут быть рассмотрены с разных сторон, под разными углами зрения. Обстоятельства и особенности ситуации уточняются в ходе обсуждения. Также возможно обсуждение ситуации с предполагаемыми измененными, дополненными обстоятельствами в целях оптимальных решений или путей решений.

Разные форматы и варианты устной экспертизы. В зависимости от конкретной ситуации воз­мож­ны разные варианты и форматы услуги устной правовой экспертизы. Если не предварительно не согласовано иное, устная правовая экспертиза предоставляются не под запись (на смартфон, диктофон и т. п.), без предварительного анализа или изучения вопросов и документов, без письменного тезисного изложения ответов, выводов по итогам консультации, без предоставления печатных или электронных материалов по вопросам консультации. При необходимости, все эти элементы услуг обычно возможны, но за до­пол­ни­тель­ную стоимость.


Письменные правовые заключения с анализом и комментариями

Письменный правовой анализ и комментарии по вопросам. - Сформированное на основе пра­во­во­го анализа при­ме­ни­мых норм и практики к обстоятельствам конкретной ситуации мнение по письменно поставленным для экспертизы вопросам о правомерности или неправомерности тех или иных действий, операций, сделок, требований, правовым последствиям, правовым возможностям, запретам, ограничениям, рискам и др. Изложение выводов по вопросам, а также последовательности, логической цепочки выводов. Правовые ссылки и ключевые извлечения из применимых правовых актов, разъяснений контролирующих органов, судебных решений. Комментарии по неясностям правовых норм, возможностям и последствиям разного толкования правовых норм применительно к поставленным вопросам, возможным законопроектам об изменении данных правовых норм.

Письменные
вопросы
Документы / данные
на английском
Документы / данные
на испанском
 

 

Правовой
анализ вопросов
Применимые
нормы и практика
Обстоятельства
ситуации
 

 
Правовое
заключение
Правовые выводы
по вопросам
 


 
Доказательные
цепочки выводов
Извлечения
из правовых актов
Пояснения
к терминам
Комментарии
по нюансам

Обоснования и примеры из судебной практики. В части относящихся к рассматриваемым во­п­ро­сам и ситуации валютно-правовых норм в консультации указываются правовые ссылки на них и (или) ключевые формулировки норм. В части судебной практики по рассматриваемым во­п­ро­сам и ситуации, в качестве основного вида правовых обоснований и одновременно практических примеров приводятся клю­че­вые извлечения из судебных постановлений и других судебных актов. Для наглядности и удобства быстрого понимания, в них обычно также выделяются важные аспекты применительно к вопросам и ситуации и могут приводиться пояснения. В качестве примеров можно привести извлечения из анализа вопросов о валютных операциях на брокерских счетах за рубежом, по обоснованности разбивки транспортных расходов в целях таможенной стоимости ввозимых в РФ товаров:

"Согласно оспариваемым постановлениям действия Общества квалифицированы как совершение не­за­кон­ной валютной операции, выразившееся в зачислении на счет N 26117, открытый за пределами Рос­сий­с­кой Федерации в банке BANCO BMFBOVESPA DE SERVICOS DE LIQUIDACAO E CUSTODIA S.A. (Бра­зи­лия), денежных средств в иностранной валюте от компании нерезидента TERRA INVESTIMENTOS DIS­T­RI­BU­I­DO­RA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS LTDA (Бра­зи­лия), минуя уполномоченные банки РФ.

Однако судом первой инстанции верно установлено, что спорные операции не являются расчетом между брокером и Обществом, а представляют собой перевод собственных денежных средств Общества между своими счетами. ...

Таким образом, операции, указанные в оспариваемых постановлениях, не являлись приобретением у нерезидента валютных ценностей, на что указано в постановлениях [ИФНС], не являлись средством платежа и не относятся к числу валютных операций в соответствии пп. "б" ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ" (из по­с­та­нов­ле­ния Девятого арбитражного апелляционного суда от 16 ноября 2020 г. № 09АП-52389/2020, 09АП-52391/2020 по делу № А40-75030/20).


Одним из видов документов по транспортным расходам, которые отражаются в графе 44 ДТ, являются банковские документы по оплате транспортных расходов. На практике они играют весьма важную роль для подтверждения реальности конкретных расходов по конкретной перевозке. Причем платежные документы и сведения о перевозке должны корреспондировать между собой, чтобы их можно было идентифицировать. Несоблюдение этого практического требования скорее всего повлечет непризнание документального под­т­вер­ж­де­ния расходов:

"При этом судами принято во внимание, что представленный обществом к оформлению комплект документов в подтверждение заявленных в ДТС-1 вычетов (внешнеторговый контракт, инвойс на по­став­ля­е­мые товары, информационное письмо перевозчика, согласно которому экспедитор-перевозчик информирует о распределении стоимости доставки товара до и после таможенной границы ЕАЭС) не является до­ку­мен­таль­ным подтверждением обоснованности вычетов транспортных расходов из таможенной стоимости про­ве­ря­е­мых товаров, так как идентифицировать в произведенных платежах оплату конкретных инвойсов (в том числе включенных в них сумм транспортных расходов) не представляется возможным, а представленные платежные документы (копии) подтверждают оплату ввезенных обществом товаров по внешнеторговому контракту, а не конкретных инвойсов" (из постановление Арбитражного суда Московского округа от 7 де­каб­ря 2020 г. по делу № А40-327865/19-148-1802 по спору между ООО "Комплект-Инвест групп" и Брянской таможней).

Стоимость и сроки письменной правовой экспертизы предлагаются по запросу с письменно сфор­му­ли­ро­ван­ны­ми вопросами.

Материалы
по этой странице
?Частые вопросы, рис­ки, проблемы по конт­рактам и проектам ВЭД

?Ясные объяснения и решения правовых вопросов ВЭД

?Внешнеторговые контракты: структура, содержание, реквизиты, оформление, заключение.

?Правовые нормы о добросовестности и чест­ной деловой практике

?Финансовые последствия условий и формулировок контрактов ВЭД

?Правовые способы обеспечения обяза­тельств в сфере ВЭД

?Требования к обеспечению качества и безопасности ряда товаров при их ввозе в РФ

?Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД

?Разрешенные валютные операции между резидентами

?Разрешенные валютные операции без использования счетов в банках РФ

?Незаконные валютные операции

?Репатриация ре­зи­ден­та­ми иностранной ва­лю­ты и валюты Рос­сий­ской Федерации

?Обязанность резиден­тов вести учет и отчетность по валютным операциям

?Признаки сомнитель­ных операций (фиктивных сделок) в банках

?Таможенные риски и проблемы при ведении ВЭД

?Документы и све­де­ния для та­мо­жен­но­го офор­м­ле­ния при импорте

?Определение таможенной стоимости по стоимости сделки с ввозимыми товарами

?Валютный контроль на таможне над рас­че­та­ми участников ВЭД

?Налоговые риски и проблемы при ведении ВЭД

?Оценка обосно­ванности получения налогоплательщиком налоговой выгоды в РФ

?Критерии отбора налогоплательщиков для выездных налоговых проверок в РФ

?Критерии качества переводов внешне­тор­го­вой документации

?Несовпадение терминов «арбитражный суд» и «arbitration court»

?Описание иноязычных товарных знаков в графе 31 ГТД

Новости
по странице (274)
22.11.2021
Сотрудники Калужской таможни выявили нарушение валютного законодательства на 4,6 миллиарда рублей

28.10.2021
На основе полученных из КНР экспортных дек­ла­ра­ций в РФ на им­пор­ти­ру­е­мые товары до­на­чис­ле­но свыше 13 млн. рублей

14.10.2021
Сотрудники Но­во­рос­сий­ской таможни и по­гра­нич­ной службы выявили факт уклонения от уп­ла­ты та­мо­жен­ных платежей в сумме более 3,2 млн рублей при ввозе мо­тор­ной яхты

12.10.2021
Перечни стран с та­риф­ны­ми преференциями ЕАЭС су­щес­т­вен­но сокращены

17.09.2021
ЦБ приказал банкам блокировать платежи в адрес криптобирж

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55
КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
РЕГУЛИРОВАНИЮ
И КОНТРОЛЮ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2021 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНЫЙ КОНСАЛТИНГ
ПО ЗАРУБЕЖНЫМ СЧЕТАМ ЮР. ЛИЦ