↓ Правовой анализ и разработка решений по таможенным во­п­ро­сам и ситуациям

↓ Применение к ситуации детального анализа таможенных пра­во­вых норм и правил

↓ Применение к ситуации анализа и массового охвата та­мо­жен­ной судебной практики

↓ Детальный анализ документов, сведений и обстоятельств си­ту­а­ции

↓ Анализ соответствия возможных решений прочим об­сто­я­тель­ст­вам ситуации

↓ Доказательные выводы по вопросам, комментарии, возможные правовые решения

→ Письменная юридическая консультация по таможенным вопросам компаний и ИП

→ Правовой консалтинг, анализ и разработки по валютному контролю на таможне

НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

Томская таможня в отношении организации-лесоэкспортера возбудила 39 дел об административных правонарушениях (АП) по части 4 статьи 15.25 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации (КоАП РФ) «Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования». Невозврат валютных средств только по одному контракту составил 27,8 миллионов рублей.

Организация экспортировала в Узбекистан лесоматериалы хвойных пород (доски хвойной из сосны обыкновенной и ели сибирской). По истечении указанного в контракте срока, согласно статье 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле", компания должна была получить на свои банковские счета около 28 миллионов рублей за поставленные пиломатериалы.

Должностными лицами Томской таможни, осуществляющими валютный контроль, в ходе проверок банковских и таможенных документов организации было выявлено непоступление причитающейся валютной выручки. Результатом проверок стало возбуждение 39 дел об административных правонарушениях по части 4 статьи 15.25 КоАП РФ.

Санкции данной статьи предусматривают наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере одной стопятидесятой ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств и (или) в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках.

Поскольку размер не поступивших на банковские счета валютных средств является крупным - более шести миллионов рублей, - не исключено возбуждение уголовного дела в отношении руководителя организации по статье 193 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ) «Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации». Сейчас проводится проверка материалов.

Stu.customs.ru, tks.ru 19.12.2014