Валютные операции и валютный контроль
физических лиц, ИП, должностных лиц организаций
♦ Правовые услуги по валютному регулированию и контролю ► Физические лица, ИП, должностные лица
↓ Ответы на вопросы и индивидуальные правовые решения по ситуациям физических лиц
↓ Аналитическое рассмотрение валютно-правовых вопросов физических лиц
↓ Вопросы и особенности регулирования и валютного контроля физических лиц
→ Ответы на вопросы и индивидуальные правовые решения по ситуациям физлиц РФ за рубежом
→ Первичная и общая устная подробная консультация по операциям на счетах физлиц за рубежом
→ Консалтинг по операциям и минимизации рисков по счетам физлиц за рубежом в 2022 - 2024 гг.
→ Онлайн консультация и письменный консалтинг по ситуациям резидентов за рубежом
→ Правовой консалтинг по сделкам и валютным операциям с нерезидентами в 2022 - 2024 гг
→ Консультация и консалтинг по ситуациям и проектам нерезидентов в РФ в 2022 - 2024 гг
→ Консалтинг по схемам и вопросам работы физических лиц РФ с иностранными заказчиками
→ Консалтинг по правовым способам получения оплаты от иностранных заказчиков в 2024 г.
↓ Консультация по валютному регулированию и контролю физических лиц
↓ Устная консультация ↓ Онлайн консультация ↓ Письменная консультация
→ Устные консультации по валютному контролю и ВЭД с предварительным правовым анализом
↓ Правовая экспертиза по валютным вопросам физических лиц
↓ Правовые заключения ↓ Правовая оценка, проверка документов → Ценные бумаги ФЛ за рубежом
↓ Составление, изменение, подготовка контрактов и документов физлиц, ИП, самозанятых
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 29.05.2022
Резиденты и нерезиденты обязаны соблюдать валютное регулирование 2022 г. при представлении документов и информации в банки по Инструкции ЦБ № 181-И
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 20 мая 2022 г. N ИН-019-12/70
О РЕАЛИЗАЦИИ
ПОЛОЖЕНИЙ УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 25.01.2022 N 6062-У
"О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ
ОТ 16 АВГУСТА 2017 ГОДА N 181-И "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ
ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, О ЕДИНЫХ ФОРМАХ УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ
ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ
ИХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ"
В связи с официальным опубликованием Указания Банка России от 25.01.2022 N 6062-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (далее - Указание Банка России N 6062-У) Банк России информирует о необходимости применения положений Инструкции Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" в редакции Указания Банка России N 6062-У (далее - Инструкция Банка России N 181-И) с учетом действующих в настоящее время указов Президента Российской Федерации, изданных с 28 февраля 2022 года в рамках принимаемых специальных экономических мер в связи с недружественными действиями иностранных государств <1>, документов Банка России <2> и решений Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации <3>, изменяющих отдельные подходы к регулированию валютных правоотношений.
--------------------------------
<1> Указы Президента Российской Федерации от 28.02.2022 N 79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций", от 01.03.2022 N 81 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации", от 5 марта 2022 года N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами", от 18.03.2022 N 126 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации в сфере валютного регулирования", от 01.04.2022 N 179 "О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере транспорта перед некоторыми иностранными кредиторами", от 03.05.2022 N 252 "О применении ответных специальных экономических мер в связи с недружественными действиями некоторых иностранных государств и международных организаций", от 04.05.2022 N 254 "О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кредиторами".
<2> Размещаются на официальном на сайте Центрального банка Российской Федерации (http://www.cbr.ru) в сети "Интернет".
<3> Постановление Правительства Российской Федерации от 06.03.2022 N 295 "Об утверждении Правил выдачи Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации разрешений на осуществление (исполнение) резидентами сделок (операций) с иностранными лицами в целях реализации дополнительных временных мер экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации и внесении изменения в Положение о Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации".
В соответствии с пунктами 2.7 и 2.15 Инструкции Банка России N 181-И резиденты при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента или списании денежных средств с расчетного счета по контракту (договору), заключенному с нерезидентом, не представляют в уполномоченный банк такие контракты (договоры), если сумма обязательств по ним не превышает в эквиваленте 600 тыс. рублей. По таким контрактам (договорам) в уполномоченный банк представляется лишь информация о коде вида операции, соответствующем наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к Инструкции Банка России N 181-И, или расчетный документ (соответственно) (далее - информация).
Вместе с тем указы Президента Российской Федерации, устанавливающие особый порядок совершения (исполнения) сделок (операций), распространяют свое действие в том числе на сделки (операции), сумма обязательств по которым не превышает в эквиваленте 600 тыс. рублей.
Если проводимые в рамках указанных выше контрактов (договоров) валютные операции подпадают под сферу регулирования указов Президента Российской Федерации, резиденты должны соблюдать порядок совершения (исполнения) сделок (операций), предусмотренный указами Президента Российской Федерации, в частности, располагать разрешениями на их совершение (исполнение) в установленных случаях.
На основании изложенного, в дополнение к письму от 16.03.2022 N 019-12/1796 рекомендуем уполномоченным банкам осуществлять проверку при представлении резидентом информации и, при необходимости, на основании части 4 статьи 23 Федерального закона N 173-ФЗ <4> подтверждающих документов на соответствие проводимых операций требованиям указов Президента Российской Федерации, документам Банка России и решениям Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации.
--------------------------------
<4> Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
Заместитель Председателя
Ю.О.ИСАЕВ
| 
