Юридическая консультация
по ВЭД, счетам за рубежом, КИК
|
|
|
|
|
|
|
Консультационная
поддержка
|
|
→ Консалтинг по схемам и вопросам работы физических лиц РФ с иностранными заказчиками
→ Консалтинг по правовым способам получения оплаты от иностранных заказчиков в 2023 г.
→ Правовой консалтинг по сделкам и валютным операциям с нерезидентами в 2022 - 2023 гг
→ Консультация и консалтинг по ситуациям и проектам нерезидентов в РФ в 2022 - 2023 гг
НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ 02.05.2012
Уголовная ответственность за использование заведомо подложного документа - внешнеторгового контракта
Северо-Западной транспортной прокуратуры установлен факт использования подложного документа при таможенном оформлении
Северо-Западной транспортной прокуратурой, проведена проверка деятельности Калининградской областной таможни, в ходе которой установлено, что 19.12.2010 на Московский таможенный пост Калининградской областной таможни представителем ООО «Н» подана декларация на товары. Для подтверждения заявленных в декларации сведений о таможенной стоимости товара декларантом при декларировании товара представлен подложный внешнеторговый контракт
В ходе проведения проверки подлинности представленных ООО «Н» на Московский таможенный пост Калининградской областной таможни документов по запросу таможни Калининградская торгово-промышленная палата через торговую палату Западной Фландрии получен действующий экземпляр контракта, отличающийся от представленного ООО «Н» в таможенный орган, в котором имелись иные сведения о стоимости товара.
Предоставление в таможенный орган подложного контракта повлекло неуплату таможенных платежей только по одной ДТ на сумму около 50 000 руб.
С учетом изложенного, усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 327 УК РФ, а именно использование заведомо подложного документа - внешнеторгового контракта.
По данному факту первым заместителем Северо-Западного транспортного прокурора вынесено постановление о направлении материалов проверки в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании. Данное постановление и материалы проверки направлены в адрес начальника Западного ЛУ МВД России на транспорте для проведения доследственной проверки и принятия решения в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ.
В настоящее время проводится доследственная проверка, ход проведения которой находится на контроле Северо-Западного транспортного прокурора.
"Sztp-spb.ru", tks.ru 02.05.2012
| 
