Разработки и решения • Валютный контроль • Налоги • Таможня • Правовые формы ВЭД • На английском • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Дистанционно / Онлайн
В офисе / Ежедневно

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Юридическая консультация по ВЭД. Контракты, документы, валютные операции, таможня, налоги ВЭД и налоги в РФ, аккредитивы, КИК, счета за рубежом. Блок новостей по странице № 45. Новость по странице от 27.05.2013.

Юридическая консультация
по ВЭД, счетам за рубежом, КИК

Белые
схемы ВЭД
 ▼ 
Контракты
и документы
 ▼ 
Валютные
операции
 ▼ 
Налоги
и таможня

Устные
консультации
   
Письменные
консультации
   
Юридические
меморандумы
   
Консультационная
поддержка

Консалтинг по схемам и вопросам работы физичес­ких лиц РФ с ино­стран­ными заказ­чиками

Консалтинг по правовым способам полу­че­ния опла­ты от ино­стран­ных заказ­чи­ков в 2023 г.

Правовой консалтинг по сделкам и валют­ным опе­ра­ци­ям с нере­зи­ден­тами в 2022 - 2023 гг

Консультация и консалтинг по ситу­а­циям и про­ек­там нере­зи­ден­тов в РФ в 2022 - 2023 гг



НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

27.05.2013
Законопроект по борьбе с фирмами-однодневками принят во втором, решающем чтении


Презумпция однодневности

Госдума приняла в пятницу во втором, решающем чтении законопроект о противодействии незаконным финансовым операциям, который способен заметно осложнить жизнь бизнесу. Инициированный Росфинмониторингом документ объявляет войну фирмам-однодневкам. Для борьбы с утечкой капитала и уходом от налогов ужесточается уголовное наказание за невозвращение валютной выручки, возрождается статья о контрабанде наличности и вводится понятие бенефициарного (реального) собственника

В первом чтении законопроект "О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям" был принят в феврале 2013 года. Тогда "Единая Россия" жестко раскритиковала документ, пообещав ко второму чтению вычистить из него наиболее одиозные новации. Депутаты заявили, что проект возвращает страну во времена "налогового террора" и наносит ущерб инвестиционному климату. Сами силовики — авторы проекта (Росфинмониторинг, ФНС, ФТС, МВД, ФСБ, ФСКН, Генпрокуратура, Следственный комитет РФ, Центробанк и другие регуляторы бизнеса) главными его целями назвали удар по фирмам-однодневкам и приведение российского антиотмывочного законодательства в соответствие требованиям FATF (международной антиотмывочной организации).

После первого чтения совещания по спорным нормам законопроекта шли в правительстве и администрации президента всю весну. В результате ко второму чтению проекта трем комитетам Госдумы (по бюджету и налогам, по финансовому рынку, по законодательству) удалось несколько смягчить отдельные положения документа. Однако все свои обещания (при первом чтении "Единая Россия" обещала голосовать против законопроекта, в случае если при втором из него не будут убраны нормы о правке Налогового кодекса, НК) депутатам выполнить не удалось, и документ по-прежнему носит "карательный" по отношению к бизнесу характер.

Так, сохранена вызвавшая у депутатов бурю негодования норма об открытии налоговым органам доступа к информации о счетах и вкладах физических лиц (сейчас она действует только в отношении организаций). Законодателям при втором чтении удалось лишь несколько ограничить "любознательность" налоговиков. По новой редакции ст. 86 НК, справки о наличии счетов и вкладов физлиц, как и об остатках денег на них, могут быть запрошены налоговиками лишь с согласия руководителя регионального управления ФНС или самого главы налоговой службы и его заместителей. При этом запрос возможен, только если в отношении заинтересовавших ФНС граждан проводится налоговая проверка (в том числе и встречная). По замыслу депутатов наличие этих условий сделает невозможным массовый доступ налоговиков к счетам. Понятно, что при этом при желании они без проблем смогут "достать" конкретного гражданина (как предполагается, владельца однодневок).

Еще одна нашумевшая налоговая норма законопроекта — о приостановлении операций по счетам компаний. В первом чтении предлагалось дать налоговым органам право заморозки счетов в случае отсутствия организации по адресу регистрации. При этом странным образом в союзники налоговики намеревались взять "Почту России": счета предлагалось блокировать в случае возращения писем налоговым инспекциям с отметкой почтовиков об отсутствии организации по заявленному адресу. Во втором чтении подход изменен: теперь для проверки того, жива компания или нет, налоговики будут ждать ответа не на обычные, а на электронные письма. В НК вводится статья, обязывающая компании, сдающие налоговые декларации через интернет (основная часть юрлиц), обеспечить получение документов из налоговых органов в электронном виде. Компания в течение шести дней обязана будет подтвердить налоговикам факт получения таких документов (к примеру, требования о предоставлении пояснений). Если такой электронной квитанции не будет по истечении десяти дней после окончания контрольного срока, счета организации могут быть заблокированы.

В отличие от норм НК, поправки к Уголовному кодексу (УК) при втором чтении изменись мало. В рамках борьбы с утечкой капиталов будет ужесточено уголовное наказание за невозвращение валютной выручки. Сейчас три года лишения свободы по этой статье можно получить за невозврат 30 млн руб., в поправках этот порог понижается до 6 млн руб. в течение года. За прежние 30 млн руб. теперь светит уже пять лет лишения свободы. Этот же срок можно будет получить и за меньшую сумму — при использовании заведомо подложного документа или фирмы-однодневки. С теми же целями в УК возвращается статья "Контрабанда" (пока только в отношении наличных денег и их эквивалентов). Наказание — штраф в 15-кратном размере незаконно перемещенной суммы, ограничение свободы или принудительные работы на срок до четырех лет. Кроме того, поправками к Кодексу об административных правонарушениях (КоАП) повышаются штрафы за непредставление информации о движении средств на зарубежных счетах (до максимума — 600 тыс. руб.).

Среди множества других изменений, которые предпринимателям еще только предстоит осознать, введение в российский антиотмывочный закон ("О противодействии легализации...") понятия "бенефициарный владелец" (физическое лицо, которое прямо или через третьих лиц владеет более чем на 25% клиентом-юрлицом либо имеет возможность контролировать его действия). Банки будут обязаны идентифицировать всю цепочку реальных собственников принесенных им денег, а клиенты — сообщать о наличии у них бенефициаров. Кроме того, банки получат право при наличии веских оснований в чистоте денег закрывать счет клиента или вовсе не открывать его.

Коммерсант, tks.ru 27.05.2013

Материалы
по этой странице
?Ценные бумаги за рубежом. НДФЛ и ва­лют­ный контроль в РФ

?Частые вопросы, рис­ки, проблемы по конт­рактам и проектам ВЭД

?Правовые формы реализации проектов ВЭД

?Решения рисков и про­блем при юридичес­ком планирова­нии и разра­ботке ВЭД на примерах

?Оптимизация контракта с иностранным партнером

?Учет страны зарубежного партнера при разработке проекта / контракта ВЭД

?Внешнеторговые контракты: структура, содержание, реквизиты, оформление, заключение.

?Правовые нормы о добросовестности и чест­ной деловой практике

?Условия поставки по Инкотермс 2010: осо­бен­нос­ти применения

?Финансовые последствия условий и формулировок контрактов ВЭД

?Качество товаров в условиях контракта ВЭД

?Валютно-финансовые условия контракта ВЭД

?Транспортные условия контракта ВЭД

?Документооборот по контракту ВЭД

?Правовые способы обеспечения обяза­тельств в сфере ВЭД

?Резкое осложнение (сущест­вен­ное измене­ние) обсто­ятельств по контракту

?Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД

?Разрешенные валютные операции между резидентами

?Разрешенные валютные операции без использования счетов в банках РФ

?Незаконные валютные операции

?Репатриация ре­зи­ден­та­ми иностранной ва­лю­ты и валюты Рос­сий­ской Федерации

?Обязанность резиден­тов вести учет и отчетность по валютным операциям

?Счета и ситуации ре­зи­ден­тов РФ за ру­бе­жом. Ситуации и проекты нерезидентов в РФ

?Противодействие банков сомнительным операциям

?Понятие и виды международных аккредитивов

?Четвертый этап амнистии капиталов для фи­зи­чес­ких лиц в 2022 - 2023 гг. Специальная декларация

?Таможенные риски и проблемы при ведении ВЭД

?Документы и све­де­ния для та­мо­жен­но­го офор­м­ле­ния при импорте

?Определение таможенной стоимости по стоимости сделки с ввозимыми товарами

?Как исчисляется НДС на таможне при импорте товаров

?Валютный контроль на таможне над рас­че­та­ми участников ВЭД

?Налоговые риски и проблемы при ведении ВЭД

?Условия применения НДС 0% при экспорте товаров из РФ

?НДС на электронные услуги по Интернет иностранных поставщиков

?Услуги, работы, пе­ре­да­ча прав в сфере ВЭД, не облагаемые НДС в РФ

?Контролируемые иностранные компании (КИК)

?Преимущества под­готовки юридических тек­с­тов сразу на двух языках

?Несовпадение терминов «арбитражный суд» и «arbitration court»

Новости
и аналитика (816)
23.12.2019
Утвержден новый порядок определения таможенной стоимости вывозимых из РФ товаров

19.12.2019
Преступная группа незаконно вывела за рубеж 1,3 млрд рублей

19.12.2019
Российским компаниям возместят расходы на патенты за рубежом

16.12.2019
Алтайская таможня возбудила 1530 дел за статформы

12.12.2019
Кемеровской таможней взыскано более 60 миллионов за неверную классификацию товара

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164
КОНСУЛЬТАЦИЯ
ПО ВАЛЮТНОМУ
РЕГУЛИРОВАНИЮ
И КОНТРОЛЮ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, валютному контролю, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2024 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
ВАЛЮТНОЕ
РЕГУЛИРОВАНИЕ
И КОНТРОЛЬ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ