Контракты англ/рус • Экспорт • Импорт • Репатриация валюты • Счета за рубежом ► Ценные бумаги • Испания 
 Запрос услуг • Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические 
 правовые услуги по ВЭД 

Москва-Сити
 Пресненская наб., 12 

Услуги
Проекты
Контракты
Ситуации
Материалы
Новости
Правовой консалтинг по зарубежным счетам юридических лиц

Правовой консалтинг
по зарубежным счетам юридических лиц

Счета и ситуации резидентов РФ за рубежом ► Правовой консалтинг по счетам юридических лиц

Правовой
консалтинг
По вопросам (не)законных операций, репатриации валюты, отчетности
По связанным с ситуацией вопросам права РФ и международного права
По планируемым валютным операциям на иностранных счетах
По проблемным ситуациям в связи с проведенными операциями

По вопросам (не)законных операций, репатриации валюты, отчетности. В отношении ис­поль­зо­ва­ния российскими юридическими лицами счетов в банках за рубежом основные проблемы сводятся к тематике незаконных валютных операций и обязанности по репатриации валюты. За правонарушения именно в этих сферах установлены крупные административные штрафы до 100% от суммы валютной операции и уголовная ответственность. В связи с этими рисками вопросы по разрешенным и незаконным валютным операциям на зарубежных счетах, равно как и вопросы по репатриации валюты рассматриваются как можно более детально, "под микроскопом", что и является специализацией настоящих услуг. Вопросы по валютной отчетности в банках РФ, отчетов и документов в ИФНС и на таможню рассматриваются, как правило, как дополнительные при решении главных проблем по валютным запретам, ограничениям, репатриации валюты. С другой стороны, на валютную и иную отчетность российских организаций обращается особое внимание как на документы и сведения, по которым контролирующие органы выявляют признаки нарушений. В качестве основного предмета анализа риски по валютной отчетности рассматриваются в случаях неуведомления юридическими лицами о зарубежных счетах (штраф 800 тыс. руб. - 1 млн. руб.) и повторных нарушений по отчетам о движении средств на счетах (штраф 400 - 600 тыс. руб.), а также в случаях частых типовых операций в плане рисков массовых нарушений и штрафов.

По связанным вопросам права РФ и международного права. По праву РФ такими вопросами мо­гут быть налоговые вопросы по иностранным документам в целях их признания в расходах по налогу на прибыль в силу статьи 252 Налогового кодекса РФ, НДС по договорам на услуги, работы, передачу интеллектуальных налоговым нерезидентам или от нерезидентов, по контролируемым иностранным компаниям, особенности российского НДФЛ по выплатам сотрудникам за рубежом, таможенные вопросы по документам и процедурам переработки товаров вне таможенной территории, перемещения товаров в зарубежное представительство или филиал или склад временного хранения вне РФ, деятельности агента по закупкам товаров за рубежом, вопросы по законодательству РФ о борьбе с финансированием терроризма и отмыванием денег, законодательству о внешнеторговой деятельности, об экспортном контроле, о платежных агентах, о ценных бумагах, о правовом положении иностранцев в РФ (должностных лиц российских компаний) и др. По международному праву связанными с ситуацией вопросами могут быть внешнеторговые контракты на дистрибуцию российских товаров и программного обеспечения за рубежом, международные агентские договоры на выполнение поручений за рубежом, международные аккредитивы в иностранных банках, автоматический обмен информацией о финансовых счетах между странами, международные конвенции об избежании двойного налогообложения и др. В качестве комплексных вопросов могут рассматриваться проекты купли-продажи товаров за рубежом без ввоза в РФ с разрешенными расчетами через зарубежные счета, деятельность представительств и филиалов российских компаний за рубежом, экспорт товаров из РФ в адрес представительства другой российской компании за рубежом и др.


По планируемым валютным операциям на иностранных счетах. С точки зрения основных про­блем по незаконным валютным операциям и репатриации валюты, а также чувствительных проблем по валютной отчетности, планируемые валютные операции на счетах российских компаний за рубежом рассматриваются по следующим критериям:

  • попадает ли операция под прямо разрешенные операции на зарубежных счетах
  • попадает ли операция под разрешения косвенно, под категории разрешенных операций
  • какие необходимо соблюсти условия для законности операции
  • как следует идентифицировать операцию по назначению платежа в банковских документах
  • какие могут быть основные переводческие соответствия англ./рус., исп./рус. по назначению платежа
  • какой должен быть код вида валютной операции в целях отчета о движении средств
  • какие подтверждающие документы по операции должны / могут прикладываться к отчету о движении средств и требования к этим документам
  • влечет ли операция (операции) по зарубежному счету обязанности по Инструкции ЦБ № 181-И
  • имеются ли косвенные, неявные ограничения в связи с рассматриваемой операцией
  • в случае неразрешенности операции какие могут быть альтернативные варианты
  • подпадает ли лежащая в основе операции сделка под обязанность по репатриации валюты
  • возможно ли применить законодательные исключения из обязанности по репатриации валюты
  • какие условия в договорах и документах могут снизить риски по репатриации валюты
  • возможно ли вывести сделку из-под обязанности по репатриации валюты
  • какие ожидаются изменения правового регулирования в данной сфере
  • возможно ли применить к сделкам / операциям обратную силу новых законов

По проблемным ситуациям в связи с проведенными операциями. В случае уже возникшей про­б­лем­ной ситуации с проведенными платежами на зарубежных счетах меры, способы, возможности ее разрешения можно условно разбить на две части - в досудебном порядке и в судебном порядке.

Досудебные способы решений по проблемам незаконных валютных операций и по репатриации валюты имеют достаточно много различий, поэтому их целесообразно рассматривать по отдельности. В отношении проблем по репатриации валюты перечень возможных досудебных мер и действий изложен на странице Правовые консалтинговые услуги по репатриации валюты. В отношении проблем по незаконным валютным операциям на зарубежных счетах юридических лиц можно отметить следующие досудебные способы исправления ситуации:

  • проверка наличия / отсутствия общих признаков события / состава нарушения
  • оценка возможностей разного толкования проведенного назначения платежа
  • оценка возможностей и изменение назначения платежа соглашением сторон
  • выявление ошибок в документах и сведениях, варианты их исправления
  • выявление проблемных (не ошибочных) сведений в документах, варианты их устранения
  • приведение документов по сделке в соответствие с проведенным назначением платежа
  • представление в ИФНС корректирующего отчета о движении денежных средств по счету
  • принятие всех зависящих от резидента мер для соблюдения валютного законодательства

В случае досудебных мер еще необходимо учитывать важность недопущения ошибочных, не­пра­виль­ных действий в попытках урегулировать ситуацию, которые могут привести к новым правонарушениям.

Судебные меры, способы, возможности разрешения ситуации (в том числе в административном порядке в условиях проведения проверки соблюдения валютного законодательства налоговой инспекцией или таможней) как по незаконным валютным операциям, так и по репатриации валюты можно представить в виде следующего общего перечня:

  • истечение срока давности по валютным правонарушениям
  • общие основания отсутствия события / состава административного правонарушения
  • доказательства принятия резидентом всех мер для соблюдения валютного законодательства
  • замена штрафа предупреждением для МСП
  • признание нарушения малозначительным
  • снижение штрафа ниже низшего предела санкции (ниже 75%)
  • штраф на низшем пределе санкции (75%)
  • форс-мажорные обстоятельства в целях соблюдения валютного законодательства
  • отсутствие необходимых доказательств со стороны органа валютного контроля
  • существенные процессуальные нарушения органов валютного контроля
  • ошибки, упущения органов валютного контроля
  • ошибки, упущения судов
  • вступление в силу новых валютно-правовых норм, законов
  • прочие процессуальные особенности административных и судебных валютных дел

Для судебного разрешения проблем по незаконным валютным операциям еще можно отметить воз­мож­ность применения в некоторых случаях международных норм. По репатриации валюты еще может быть возможность установления штрафа в виде штрафа-пени в размере 1/150 ставки ЦБ за просрочку получения валютной выручки, а не в виде штрафа 75%-100% от суммы операции.

Юридические меморандумы, консультации, правовые заключения

Cтоимость по запросу. В формате прайс-листа, публичной оферты услуги не пред­ла­га­ют­ся. Варианты стоимости услуг предлагаются индивидуально по запросу в зависимости от обстоятельств и деталей конкретных вопросов, ситуации, проекта, деятельности. Общие условия и в особенности детальный и партнерский подход к оказанию правовых услуг из­ло­же­ны на странице правового бюро "Проект-ВС". Стоимость услуг в каждом конкретном случае согласовывается и фиксируется на момент заказа.

Сроки от нескольких дней, возможно в выходные дни. Сроки подготовки и предоставления юри­ди­чес­ких ме­мо­ран­ду­мов, правовых заключений, письменных консультаций по вопросам и ситуациям в связи с операциями на счетах российских юридических лиц за рубежом - в среднем от 1 недели. Как правило, сроки устанавливаются в рабочих днях. При необходимости и по срочным заказам, срок подготовки письменных разработок может включать выходные и (или) праздничные дни в РФ. Прием и согласование заказов на услуги ежедневно.

Для юридических лиц и ИП услуги от правового бюро "Проект-ВС". Для компаний и ин­ди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей услуги оказываются по рамочному договору на правовые услуги, счету и акту правового бюро ООО "Проект-ВС". Услуги НДС не облагаются в связи с применением УСН, счета-фактуры не выставляются. Как правило, документы по услугам предоставляется при случае на встрече в офисе или высылается сканом и обычной почтой. Оплата только в безналичной форме.

Для физических лиц услуги в режиме НПД. Для клиентов - физических лиц не ИП правовые услуги оказываются автором настоящей страницы и сайта в налоговом режиме "Налог на профессиональный доход" (Федеральный закон РФ от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ). Оплата на банковскую карту или наличными в офисе. Налоговый чек высылается после оплаты по смс или по e-mail, WhatsApp.

Материалы
по этой странице
?Валютно-финансовые условия контракта ВЭД

?Риски и проблемы в банках при ведении ВЭД

?Незаконные валютные операции

?Отчеты о движении средств по счетам (вкладам) за пределами РФ

?Счета и ситуации резидентов РФ за рубежом

?Понятие и виды международных аккредитивов

?Валютный контроль на таможне над расчетами участников ВЭД

?Контролируемые иностранные компании (КИК)

?Преимущества под­готовки юридических тек­с­тов сразу на двух языках

Новости
по странице (16)
18.11.2020
Минфин разработал пакет законопроектов о цифровой валюте

07.11.2020
Иностранные электронные кошельки могут попасть под валютный контроль

17.09.2020
SWIFT приняла новую стратегию для развития мгновенных международных платежей

09.09.2020
Россия и Кипр подписали протокол об изменении налогового соглашения между странами

01.09.2020
Один из крупнейших американских брокеров начал «зачистку» клиентов из России

1 2 3 4
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ПРАВОВЫЕ УСЛУГИ
ПО ИСПАНИИ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, счетам за рубежом, КИК, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2020 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
АВТОМАТИЧЕСКИЙ ОБМЕН ИНФОРМАЦИЕЙ
ПО СЧЕТАМ