ВЭД   РФ   Испания
Консультации   Контракты   Валютный контроль   КИК   Счета за рубежом
Амнистия 2018   Запрос услуг   Контакты 
Правовое бюро
"Проект-ВС"

 Аналитические правовые услуги по ВЭД 

Москва-Сити, Пн-Вс
 Пресненская наб., 12, 13 эт. 

Услуги
Решения
Обоснования
Комментарии
Материалы
Новости
Правовой консалтинг по ситуациям и вопросам по финансовым счетам за рубежом в целях автоматического обмена информацией - CAA, по стандарту CRS

Правовой консалтинг
по ситуациям по счетам в целях обмена информацией

Информация
и анализ
 ▼ 
Правовые
обоснования
 ▼ 
Комментарии
к ситуациям
 ▼ 
Оценки и
меморандумы

Счета за рубежом КИК ВЭД за рубежом Проекты в Испании Проекты нерезидентов в РФ


НОВОСТИ И АНАЛИТИКА ПО СТРАНИЦЕ

09.09.2018
О представлении финансовой информации в ФНС организациями финансового рынка в целях автоматического обмена информацией о зарубежных счетах


ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 31 августа 2018 г. N ИН-014-12/58

О ПРЕДСТАВЛЕНИИ
ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА

В связи с обращением Федеральной налоговой службы Центральный банк Российской Федерации обращает внимание кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, относящихся в соответствии со статьей 142.1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) к организациям финансового рынка <1> (далее - ОФР), на необходимость исполнения ОФР обязанности, предусмотренной пунктом 1 статьи 142.2 НК РФ, по представлению в ФНС России финансовой информации о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), а также иной информации, относящейся к заключенному между клиентом и ОФР договору, предусматривающему оказание финансовых услуг.

--------------------------------

<1> В соответствии со статьей 142.1 НК РФ к организациям финансового рынка отнесены кредитная организация, страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, управляющий по договору доверительного управления имуществом, негосударственный пенсионный фонд, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, центральный контрагент, управляющий товарищ инвестиционного товарищества, иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента.

С учетом того, что срок представления указанной информации истек 31 июля 2018 года, ОФР, до настоящего времени не исполнившим обязанность, предусмотренную пунктом 1 статьи 142.2 НК РФ, рекомендуется представить ее в ФНС России в возможно короткие сроки.

Просим территориальные учреждения Банка России довести настоящее письмо до сведения поднадзорных организаций, являющихся ОФР.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Заместитель Председателя
Банка России
Д.Г.СКОБЕЛКИН

Материалы
по этой странице
?Ясные объяснения и решения правовых вопросов ВЭД

?Незаконные (запрещенные) и не предусмотренные законом валютные операции

?Амнистия капиталов для физических лиц в 2018-2019 гг. Специальная декларация

?Право резидентов на счета за рубежом. Запреты для чиновников, государственных служащих РФ

?Счета и ситуации резидентов РФ за рубежом

?Закон о налоге на Google. НДС на электронные услуги инофирм по Интернет

?Контролируемые иностранные компании (КИК)

?Преимущества под­готовки юридических тек­с­тов сразу на двух языках

Новости
по странице (26)
09.09.2018
О представлении финансовой информации в ФНС организациями финансового рынка в целях автоматического обмена информацией о зарубежных счетах

29.05.2018
Документы о регистрации по месту жительства (пребывания) в РФ не подтверждают фактическое время нахождения физического лица в РФ

12.05.2018
С контролирующих лиц организаций может быть взыскан ущерб (вред), причиненный налоговыми преступлениями этих организаций в РФ

10.03.2018
Обмениваемая информация по счетам согласно типовому соглашению ФНС с компетентным органом иностранного государства

04.03.2018
Информация ФНС о начале второго этапа амнистии капиталов с 1 марта 2018 года

1 2 3 4 5 6
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ПРАВОВЫЕ УСЛУГИ
ПО ИСПАНИИ
Rambler's Top100 Яндекс.Метрика Rambler's Top100 Яндекс цитирования

Аналитические правовые услуги по ВЭД, счетам за рубежом, КИК, Испании
Описание услуг на сайте не является публичной офертой услуг
Правовое бюро "Проект-ВС" (Москва) • 2001-2018 • Контакты
© Автор сайта:
Славинский В. Ч. Все права сохранены
АВТОМАТИЧЕСКИЙ ОБМЕН ИНФОРМАЦИЕЙ
ПО СЧЕТАМ